Kaj so odvzemni krediti: pokojninski načrt?
Odstopni dobropis v pokojninskem načrtu se nanaša na del pokojninskega premoženja posameznika v kvalificiranem pokojninskem načrtu, ki ga je zaposleni upravičen do umika, ko zapusti službo.
Ključni odvzemi
- Posojilo za umik v pokojninskem načrtu se nanaša na del pokojninskega premoženja zaposlenega v kvalificiranem pokojninskem načrtu, ki ga je zaposleni upravičen do umika, ko zapusti službo. Če imate načrt, ki ga sponzorira vlada, ali zasebnega sektorja, Pomembno je poznati svoje možnosti in obveznosti, preden dvignete sredstva s svojega pokojninskega računa.
Razumevanje odtegnjenih kreditov: pokojninski načrt
V okviru pokojninskih načrtov odstopni krediti opisujejo pravice zaposlenega, ki sodeluje v kvalificiranem pokojninskem načrtu, da odvzame svoj del premoženja in po potrebi del prispevka delodajalca po odhodu s tega delovnega mesta. V večini pokojninskih načrtov delodajalec in zaposleni redno prispevata v sklad, ki ga delijo vsi zaposleni, ki izpolnjujejo pogoje.
O distribucijah
Vsak posameznik ima račun v tem skladu, v enem pokojninskem skladu pa lahko sodeluje več delodajalcev. Ko upravičeni zaposleni doseže upokojitveno starost, je upravičen do redne razdelitve, ki običajno znaša odstotek njihovega dohodka v letih pred upokojitvijo. Zaposleni, ki zapusti podjetje pred upokojitveno starostjo, bi bil verjetno upravičen do delne razdelitve njihovih pokojninskih skladov, odvisno od pravil o odmerjanju, ki jih je določil delodajalec in načrt.
Če nameravate zapustiti službo, poskrbite, da boste svoje pokojninske sklade preusmerili na drug kvalificirani pokojninski račun, saj IRS zaračuna kazni za sredstva, ki niso na davčno zaščitenem računu.
Odvzeti krediti: pokojninski načrt pred upokojitvijo
Ko zaposleni zapusti podjetje pred upokojitveno starostjo, različni dejavniki določajo, v kolikšni meri so upravičeni do pokojnine. Najpomembnejši med njimi je njihov status odstopanja. Prejemanje se nanaša na to, v kolikšni meri ima zaposleni nadzor nad svojimi pokojninskimi sredstvi.
V večini primerov prispevki zaposlenih takoj plačajo, zaposleni z daljšim trajanjem pa bodo upravičeni do večjega deleža prispevkov delodajalcev.
Pomen Rollovers
Zaradi statusa, ki je za večino pokojninskih skladov oproščen davka, bi morali ta sredstva vedno nakazati na pokojninski račun, ki ga vodi kvalificirana finančna institucija. Služba za notranje prihodke (IRS) zaračuna kazni za sredstva, ki niso na davčno zaščitenem računu.
IRS lahko pri odobritvi izjem od teh zahtev upošteva nekatere posebne primere, na primer smrt ali invalidnost. Druge možne izjeme vključujejo nekaj izjemnih zdravstvenih stroškov ali popravkov prejšnjega previsokega prispevka.
Pravila, ki jim vlada odvzame kredite
Za pokojnine v javnem sektorju se pravila umika določajo za vsako državo. Za zasebne pokojnine veljajo pravila, določena v Zakonu o zavarovanju dohodka iz pokojnin iz leta 1974 (ERISA). ERISA in kasnejša davčna pravila opisujejo zapleten sistem politik glede pridobivanja pravic in odstopanj od številnih različic načrtov z določenimi zaslužki in prispevki.
Delodajalci poleg smernic ERISA lahko odločijo, da svoje načrte oblikujejo glede na svoje potrebe. Kadar zapustite podjetje, je pametno razmisliti o svojih potrebah tako, da se seznanite s svojimi možnostmi in obveznostmi glede umikov iz kvalificiranih pokojninskih načrtov.
Dva ključna kvalificirana pokojninska načrta
Načrt z določenimi zaslužki je najpogostejša vrsta pokojninskega načrta. Načrt z določenimi zaslužki je pokojninski načrt, ki ga financira delodajalec, pri čemer se zaslužki zaposlenih izračunajo po formuli, ki upošteva več dejavnikov, kot so dolžina zaposlitve in zgodovina plač. Načrti z določenimi zaslužki zagotavljajo upokojencu določeno delitev denarja po upokojitvi. Ker je delodajalec odgovoren za sprejemanje investicijskih odločitev in upravljanje naložb načrta, delodajalec prevzame vsa naložbena in načrtovalska tveganja.
V načrtu z določenimi prispevki, kot sta 401 (k) ali 403 (b), zaposleni prispevajo določen znesek ali odstotek svojih plač na račun, ki je namenjen financiranju upokojitev. Včasih se sponzorska družba kot dodatna ugodnost ujema s prispevkom zaposlenih.
Načrt z določenimi prispevki na splošno obsega naložbe, ki jih zaposleni izbere s seznama izbranih možnosti, ki so pogosto sestavljene iz vzajemnih skladov. Ni mogoče vedeti, koliko bo načrt z določenimi prispevki zaposleni na koncu dal ob upokojitvi, saj se lahko višine prispevkov spremenijo, donosnost naložb pa lahko narašča in upada.
