Opredelitev razmerja finančnega vzvoda stopnje 1

Kakšen je količnik finančnega vzvoda stopnje 1?

Koeficient finančnega vzvoda prve stopnje meri osnovni kapital banke v celotni aktivi. Koeficient uporablja kapital prvega reda, da presodi, kakšen finančni vzvod ima banka glede na konsolidirana sredstva. Sredstva prve stopnje so sredstva, ki jih je mogoče enostavno likvidirati, če banka v primeru finančne krize potrebuje kapital. Koeficient finančnega vzvoda prve stopnje meri finančno zdravje banke.

Koeficient finančnega vzvoda stopnje 1 centralni denarni organ uporablja kot orodje za zagotavljanje kapitalske ustreznosti bank in omejevanje stopnje, v kateri lahko finančna družba poveča svojo kapitalsko osnovo.

Ključni odvzemi

• Koeficient finančnega vzvoda prve stopnje meri osnovni kapital banke v celotni aktivi. Koeficient uporablja kapital prvega reda, da presodi, kakšen finančni vzvod ima banka v primerjavi s konsolidiranimi sredstvi. Koeficient finančnega vzvoda 1 centralni denarni organi uporabljajo kot orodje za zagotovitev kapitalske ustreznosti bank in omejitev glede stopnje finančna družba lahko izkoristi svojo kapitalsko osnovo. Čeprav se šteje, da imajo banke dovolj kapitala s količnikom finančnega vzvoda nad 5%, do naslednje finančne krize ne bomo vedeli, ali banke resnično lahko zdržijo finančni šok ali krizo.

Stopnja finančnega vzvoda prve stopnje

Formula količnika finančnega vzvoda prve stopnje je:

Сігналы абмеркавання Koeficient finančnega premoženja stopnje 1 = konsolidirani aktiTier 1 kapital × 100 drugje: kapital prvega reda = navadni kapital, zadržani dobički, rezerve in nekateri drugi instrumenti

Kako izračunati količnik finančnega vzvoda prve stopnje

1. Kapital prvega reda za banko je umeščen v števec količnika finančnega vzvoda. Koeficient prvega kapitala predstavlja skupni kapital banke, zadržani dobiček, rezerve in nekatere instrumente z diskrecijsko dividendo in brez zapadlosti. Skupna konsolidirana sredstva banke za to obdobje so v imenovalcu formule, ki se običajno poroča na četrtletju banke oz. letno poročilo o dobičku. Delite kapital prvega reda s skupnimi konsolidiranimi sredstvi, da dosežete količnik finančnega vzvoda prve stopnje. Rezultat pomnožite s 100 in pretvorite številko v odstotek.

Kaj vam pove razmerje finančnega vzvoda stopnje 1?

Koeficient finančnega vzvoda prve stopnje je uvedel Basel III, mednarodni regulativni sporazum o bančništvu, ki ga je leta 2009 predlagal Baselski odbor za bančni nadzor. Koeficient uporablja kapital prvega reda za presojo, kakšen finančni vpliv ima banka v zvezi s konsolidiranimi sredstvi. Višji kot je količnik finančnega vzvoda prve stopnje, večja je verjetnost, da banka vzdrži negativne šoke v svoji bilanci stanja.

Sestavni deleži finančnega vzvoda stopnje 1

Osnovni kapital prve stopnje je po Baslu III osnovni kapital banke in je sestavljen iz najbolj stabilnega in likvidnega kapitala, pa tudi najučinkovitejšega za absorbiranje izgub med finančno krizo ali nazadovanjem.

Imenovalec v količniku finančnega vzvoda prve stopnje je skupna izpostavljenost banke, ki vključuje konsolidirana sredstva, izvedene finančne izpostavljenosti in nekatere zunajbilančne izpostavljenosti. Basel III je od bank zahteval vključitev zunajbilančnih izpostavljenosti, kot so obveznosti za dajanje posojil tretjim osebam, pripravljenost akreditiv (SLOC), akcepti in trgovska akreditiva.

Zahteve razmerja finančnega vzvoda prve stopnje

Basel III je določil 3-odstotno najnižjo zahtevo za količnik finančnega vzvoda prve stopnje, hkrati pa je pustil možnost, da se prag še poveča za nekatere sistematično pomembne finančne institucije. Leta 2014 so Zvezne rezerve, Urad za nadzor valute (OCC) in Zvezna korporacija za zavarovanje vlog (FDIC) izdali pravila o regulativnem kapitalu, ki so za banke določenih velikosti uvedla višja razmerja finančnega vzvoda, ki veljajo s 1. januarjem 2018.

Družbe, ki imajo banke z več kot 700 milijard dolarjev konsolidiranega skupnega premoženja ali več kot 10 bilijonov dolarjev sredstev v upravljanju, morajo ohraniti dodatni 2-odstotni blažilnik, s čimer najnižji količnik finančnega vzvoda prve stopnje znaša 5%. Poleg tega, če zavarovana depozitarna institucija zajema okvir korektivnih ukrepov, kar pomeni, da je v preteklosti pokazala kapitalske pomanjkljivosti, mora pokazati vsaj 6-odstotni količnik finančnega vzvoda v višini 1, da se šteje za dobro izkoriščeno.

Primer resničnega sveta stopnje finančnega vzvoda stopnje 1

Spodaj so količniki kapitala korporacije Bank of America Corporation (BAC), kot so navedeni v poročilu o dobičku banke v tretjem četrtletju 31. oktobra 2018.

• Na dnu tabele je z rdečo barvo označeno razmerje finančnega vzvoda prve stopnje 8, 3% za obdobje, ki ga je banka izračunala in poročala. Količnik lahko izračunamo tako, da vzamemo celoten kapital prve stopnje v višini 186, 189 milijard dolarjev (označen z zeleno) in razdelite ga na skupna sredstva banke v višini 2.240 bilijonov dolarjev (označeno z modro barvo). Izračun je naslednji: $\frac{\$186,189\text{milijarda}}{\$2.240\text{bilijona}}\times 100=8.3\%$ 2.240 bilijonov dolarjev 186.189 milijard × 100 = 8, 3% količnik finančnega vzvoda prve stopnje v višini 8, 3% Bank of America je precej nad zahtevo 5% regulatorjev.

Bank of America Primer stopnje finančnega vzvoda stopnje 1. Investopedija

Razlika med količnikom finančnega premoženja stopnje 1 in stopnjo kapitala prve stopnje

Koeficient kapitala prvega reda je razmerje osnovnega kapitala banke prvega reda - to je njegovega lastniškega kapitala in izkazanih rezerv - v skupnem tveganju prilagojenih sredstvih. To je ključni ukrep finančne moči banke, ki je bil sprejet kot del sporazuma Basel III o reguliranju bank.

Koeficient kapitala prvega reda meri osnovni lastni kapital banke glede na njegovo skupno tvegano premoženje, ki vključuje vsa sredstva, ki jih ima banka in jih sistematično tehta za kreditno tveganje. Koeficient finančnega vzvoda prve stopnje meri osnovni kapital banke v celotni aktivi. Koeficient uporablja kapital prvega reda, da presodi, kakšen finančni vpliv ima banka v primerjavi s konsolidiranimi sredstvi, medtem ko koeficient kapitala prvega reda meri osnovni kapital banke glede na njegovo tvegano premoženje.

Omejitve uporabe količnika finančnega vzvoda stopnje 1

Omejitev uporabe količnika finančnega vzvoda prve stopnje je, da se vlagatelji zanašajo na banke, da bodo pravilno izračunale in poročale podatke o svojem kapitalu in skupnem premoženju prve stopnje. Če banka svojih številk ne poroča ali izračuna pravilno, bi lahko bil količnik finančnega vzvoda netočen. Prav tako velja, da imajo banke dovolj kapitala s količnikom finančnega vzvoda nad 5%, vendar do naslednje finančne krize ne bomo vedeli, ali banke resnično lahko zdržijo finančni šok ali krizo.