Kaj je možnost Roth?
Možnost Roth, ki je na voljo v nekaterih pokojninskih načrtih podjetja 401 (k), omogoča zaposlenemu, da prispeva dolarje po davku na račun.
Možnost Roth 401 (k) je na voljo v več kot 50% načrtov družbe 401 (k). Nadomestna in bolj pogosta možnost je "tradicionalna" 401 (k) ali 403 (b), pri kateri se vplačajo dolarji pred obdavčitvijo in davki ne zapadejo, dokler se denar med umikom ne umakne.
Razumevanje možnosti Roth
Možnost Roth je privlačna za to, da nakopičeni denar ni obdavčen, ko ga oseba po upokojitvi, preostalem znesku ali naložbi vrne.
Tradicionalni načrt na drugi strani ponuja takojšnje prihranke pri davku. Vplačani denar se odšteje od obdavčljivega dohodka zaposlenega za tisto leto. Dosega, ko ga oseba po upokojitvi umakne.
Kdo potrebuje Roth 401 (k)?
Ta vrsta naložbenega računa je primerna za ljudi, ki mislijo, da bodo v pokoju v višjem davčnem razredu kot zdaj. Zlasti je celotno stanje na računu neobdavčeno, tako prispevki kot tudi morebitni donosi naložb.
Za Roth 401 (k) veljajo omejitve prispevkov, ki se vsako leto revidirajo. Za davčno leto 2019 je meja za posameznike 19.000 dolarjev. V davčnem letu 2020 se dvigne na 19.500 dolarjev. Ljudje, stari 50 let in več, lahko prispevajo do 6.000 dolarjev več kot "prispevek za nadomestitev" v letu 2019. To se bo leta 2020 povečalo na 6.500 dolarjev.
Tradicionalni načrt 401 (k) se financira iz predplačevalnega denarja, kar pomeni, da bodo davki plačani, ko se denar dvigne med upokojitvijo. Za razliko od Roth IRA, ni nobenih omejitev dohodka za sodelovanje.
Po pravilih IRS mora vsaka tekma delodajalca zajeti davčno odloženo 410 (k). A velik del privlačnosti 401 (k) je odlog davka, kar omogoča, da se skozi desetletja račun porablja še hitreje.
Z odloženim davčnim računom se za umike pred starostjo 59, 5 uporabljajo redna dohodnina in 10-odstotna kazen. Pri različici Roth na prispevani del ni kazni ali davkov.
Druga možnost bi bila, da svoje prispevke razdelite na različice pred obdavčitvijo in po davku, tako da varujete stave in dobite najboljše lastnosti obeh računov.
Načrt 401 (k) je bil sprejet v zakon leta 1978 in je imenovan po pododdelku Kodeksa služb za notranje prihodke, ki ga je ustanovil. Po podatkih 30. septembra 2017 so načrti 401 (k) predstavljali približno 5, 3 bilijona ameriških dolarjev od 27, 2 bilijona dolarjev skupnih sredstev pokojninskega načrta v Združenih državah Amerike, navaja Inštitut za investicijske družbe. Skupna vrednost 401 (k) načrtov se je od leta 2008 do 2017 povečala za več kot 100%.
