Več kot 22 milijonov gospodinjstev v ZDA ima Roth individualne pokojninske račune (IRA), ki so konec leta 2018 predstavljali 810 milijard dolarjev pokojninskih sredstev, navaja Inštitut za investicijske družbe. Vozila za pokojninske prihranke se financirajo z dohodki po obdavčitvi, kar pomeni, da so distribucije brez davka.
Roth IRA vs. Tradicionalna IRA
Roth IRA, uvedena v devetdesetih letih prejšnjega stoletja, je mlajša rodbina tradicionalnih individualnih pokojninskih računov (IRA), ki se financirajo z dolarji pred obdavčitvijo, razdelitve pa so obdavčene kot običajni dohodek. Priljubljeni so pri samozaposlenih, del davkov, plačanih ob distribuciji, pa je mogoče odbiti, odvisno od dohodka davkoplačevalcev.
Tradicionalni IRA-ji so bolj priljubljeni, vendar so Roth IRA-ji najhitreje rastoči med različnimi vrstami IRA-jev. Število gospodinjstev, ki imajo v lasti Roth IRAs, se je med letoma 2000 in 2013 povprečno povečala za 5, 3% letno v primerjavi s 1, 3% stopnjo rasti za tradicionalne IRA.
Čeprav je nekaj izjem, lahko zagovarjate skoraj vsako naložbo v ta vse bolj priljubljen pokojninski račun. Med izbirami so delnice, obveznice, vzajemni skladi, skladi denarnega trga, borzni skladi (ETF) in anuitete.
Najpogostejše naložbe
Roth IRA v povprečju vključujejo tri različne vrste naložb na račun, razkrivajo podatki Inštituta za investicijske družbe. Presenetljivo je, da so vzajemni skladi s široko maržo najpogostejša naložba v Roth IRA. Ti predstavljajo 62% naložb in vključujejo lastniške, obvezniške in uravnotežene sklade. Kapitalski vzajemni skladi so najbolj priljubljeni, saj predstavljajo več kot polovico (52%) vzajemnih skladov v podjetjih Roth IRA, obvezniški skladi in uravnoteženi skladi pa po 27%.
Posamezne delnice so druga najpogostejša in predstavljajo 31% naložb Roth IRA, sledijo pa jim fiksne in variabilne rente (22%) in skladi denarnega trga (18%). Posamezne obveznice in ameriške varčevalne obveznice medtem predstavljajo 15%, ETF pa 9% naložb v Roth IRAs.
Prepovedane naložbe
V Roth IRAs je nekaj naložb, ki jih ne smete imeti. Zbirka, vključno z umetnostjo, preprogami, kovinami, starinami, dragulji, znamkami, kovanci, alkoholnimi pijačami, kot so fina vina, in nekaterimi drugimi oprijemljivimi osebnimi lastnostmi, ki jih Služba za notranji prihodek meni, da so zbirateljska, so prepovedana. Vendar obstajajo izjeme za nekatere kovance iz plemenitih kovin. Pogodbe o življenjskem zavarovanju so prepovedane tudi kot naložbe.
Marž računi
Nekatere transakcije in pozicije niso dovoljene v Roth IRA-jih. IRS ne dovoljuje vlaganja v vaš Roth IRA z izposojenim denarjem. Posledično je naložba v maržo v Roth IRA prepovedana, za razliko od posredniškega računa brez upokojitve, kjer so dovoljeni maržni računi.
Maržni računi so posredniški računi, ki vlagateljem omogočajo, da si od borznoposredniške družbe izposojajo denar za nakup vrednostnih papirjev. Posrednik zaračuna naložbene obresti, vrednostni papirji pa se uporabijo kot zavarovanje. Ker je marža finančni vzvod, se povečajo dobički ali izgube vrednostnih papirjev, kupljenih ob marži.
Določene strategije trgovanja in pogodbe zahtevajo pribitne račune. To vključuje nekatere opcije pogodb, na primer, ki zahtevajo zadolževanje pri kritju. Prav tako ne morete kratkih zalog v Roth IRAs. Kratka prodaja se zgodi, ko se vlagatelj zadolži za rezervno delnico in stavi, da se bo njena cena znižala. Dobiček je ustvarjen, ko investitor odkupi delnico po nižji ceni.
Roth in tradicionalni IRA-ji so način, da vlagatelji dolgoročno varčujejo in vlagajo v pokoj, z davčnimi ugodnostmi, ne pa hitro dobička. Nakup in trgovanje na marži je tvegano in ne za začetnika ali vsakodnevnega vlagatelja.
Spodnja črta
Roth IRA-ji med različnimi vrstami IRA najhitreje rastejo, nekateri pa menijo, da plačilo davka vnaprej zagotavlja prednost pred plačilom davka na distribucijo, na primer pri običajnih IRA-jih. Roth IRA-ji omogočajo vlaganje v široko paleto naložbenih produktov, čeprav je nekaj izjem. Preverite pri svoji borznoposredniški družbi, da vidite, kaj ima na voljo.
