Upokojitvena poraba za vaš varčevalni račun (hsa)

Kazalo

• Kaj je zdravstveni varčevalni račun
• Zakaj uporabljati HSA za upokojitev?
• Prednosti HSA
• Kdo lahko odpre HSA?
• Največ prispevkov do 65. leta
• Ne zapravljajte svojih prispevkov
• Naložite svoje prispevke pametno
• Koliko bi lahko prejeli?
• Povečajte svoja sredstva HSA
• Čas je vse
• Izberite upravičenca
• Zdravstveni stroški v pokoj
• Povračajte si stroške
• HSA v pokoj
• Spodnja črta

V nas se je uveljavilo, da bi morali svoj najugodnejši načrt prispevkov na 401 (k) ali podoben načrt prispevkov na delovnem mestu določiti kot najboljši način za varčevanje do upokojitve. To je vsekakor dober nasvet. Vendar se je v zadnjih letih pojavilo še eno pokojninsko varčevalno vozilo, ki bi lahko bilo boljše od 401 (k): zdravstvenega varčevalnega računa (HSA). Ali bi morali tudi ti načrti varčevanja s stroški zdravja podobno sestaviti?

Ključni odvzemi

• Zdravstveni načrt z visoko odbitko, ki ga potrebujete za izpolnjevanje pogojev za HSA, je morda bolj ugoden proračun, kot se zdi, ker so premije tako nizke. Ne glede na račun prožne porabe, denar HSA je za vedno vaš in prenosljiv. Lahko prispevate k HSA do 65. leta, tudi ko ne delate. Investirajte svoj denar HSA; ne puščajte le na varčevalnem računu. Ohranite potrdila o nepovratnih zdravstvenih stroških, odkar ste prejeli HSA. Z njimi lahko pridobite sredstva brez davka iz vašega računa.

Kaj je zdravstveni varčevalni račun (HSA)?

Računi za varčevanje z zdravjem (HSA) so varčevalni računi z davčnimi olajšavami, namenjeni pomoči ljudem, ki imajo zdravstvene odhodke z visokim odbitkom (HDHP), pri plačevanju zdravstvenih stroškov, ki niso v žepu. Čeprav so ti računi na voljo od leta 2004, jih premalo Američanov, ki izpolnjujejo pogoje, izkoristijo.

Po poročilu julija 2015 iz Inštituta za raziskave prejemkov zaposlenih (EBRI) je bilo v letu 2014 načrtov zdravstvenega zavarovanja, ki izpolnjujejo pogoje HSA, približno 17 milijonov ljudi, le 13, 8 milijona teh številk pa je odprlo HSA. Raziskava iz aprila 2018, ki jo je ameriški zavarovatelj zavarovalnic načrtoval v zdravstvenih zavarovanjih (AHIP), je v 52 načrtih HDHP v letu 2017 poročala o 21, 8 milijona vstopov HSA, kar je 20, 2 milijona prejšnjega leta. Te vrste zdravstvenih načrtov trenutno ponuja približno 43% delodajalcev.

Poleg tega je EBRI v poznejšem poročilu ugotovil, da so imeli ljudje s HSA povprečno stanje v višini le 2922 dolarjev v letu 2016 - brez primere, če upoštevamo, da je letni prispevek v letu 2020 znašal 3.550 dolarjev (v primerjavi s 3.500 dolarjev v letu 2019) za tiste z individualnimi zdravstvenimi načrti in 7.100 dolarjev za tiste z družinsko pokritostjo (v primerjavi s 7.000 dolarjev v letu 2019). Poleg tega je bilo le 6% HSA na naložbenih računih. EBRI je ugotovil, da skoraj nihče ne prispeva največ, in skoraj vsi si vzamejo trenutno distribucijo za plačilo zdravstvenih stroškov.

Vse to pomeni, da potrošniki, ki imajo HSA - kot tudi potrošniki, ki izpolnjujejo pogoje za HSA, a tega niso odprli - zamudijo neverjetno možnost financiranja svojih poznejših let. Čas je, da začnemo nov trend.

Zakaj uporabljati HSA za upokojitev?

Prednost HSA za trojni davek, ki je podobna tradicionalnemu načrtu 401 (k) ali IRA, omogoča vrhunski način varčevanja za upokojitev. Glede na zadnjo zgodbo v časopisu Wall Street Journal so HSA "najbolj davčno na voljo račun, " piše Michael Kitces, direktor finančnega načrtovanja pri Pinnacle Advisory Group Inc. v Columbiji, Md. "Uporabljajo ga za varčevanje za pokojnino odhodki so boljša strategija kot uporaba pokojninskih računov."

Prednosti HSA

Prispevke za HSA lahko opravite z odbitki plač in tudi iz lastnih sredstev. Če so slednji, so davčno priznani, tudi če jih ne navedete. Če so narejeni iz lastnih sredstev, se šteje, da so plačani pred obdavčitvijo, kar pomeni, da zmanjšujejo vašo zvezno in državno dohodninsko obveznost - in tudi ne plačujejo davkov FICA. Poleg tega se vsi prispevki, ki jih daje vaš delodajalec, ne štejejo za del vašega obdavčljivega dohodka.

Stanje vašega računa raste brez davka. Kakršne koli obresti, dividende ali kapitalski dobički ne zaslužite.

Odtegnitve za kvalificirane zdravstvene stroške niso davčne. To je ključni način, da je HSA kot pokojninsko vozilo boljši od tradicionalnega 401 (k) ali IRA: Ko začnete črpati sredstva iz teh načrtov, plačate dohodnino od tega denarja, ne glede na to, kako sredstva rabljen.

Še bolje: Za razliko od 401 (k) ali IRA, HSA od imetnika računa ne zahteva, da začne plačevati sredstva v določeni starosti. Račun lahko ostane nedotaknjen, kolikor želite, čeprav vam ni več dovoljeno prispevati, ko dopolnite 65 let in ste upravičeni do Medicare.

Še več, tehtnico lahko prenašamo iz leta v leto; niste pravno zavezani, da ga "uporabljate ali izgubite", kot pri prilagodljivem računu porabe (FSA). HSA se lahko z vami preseli tudi na novo delovno mesto. Imate račun, ne vaš delodajalec, kar pomeni, da je račun v celoti prenosljiv in da gre kdaj in kam.

Kdo lahko odpre HSA?

Če želite izpolnjevati pogoje za pridobitev zdravstvenega zavarovanja, morate imeti zdravstveno zavarovanje z visokim odbitkom in nobeno drugo zdravstveno zavarovanje. Še vedno se ne morete kvalificirati za Medicare in ne morete biti uveljavljeni kot odvisni od davčne napovedi nekoga drugega.

Primarna težava mnogih potrošnikov glede predhodnega načrta organizacije ponudnikov (PPO), zdravstvenega vzdrževalnega načrta (HMO) ali drugega zavarovanja v prid visoko plačljivemu zdravstvenemu načrtu je, da si ne bodo mogli privoščiti svojih zdravstvenih stroškov.

Leta 2020 naj bi HDHP odštel najmanj 1.400 dolarjev za samoplačniško kritje in 2800 dolarjev za pokritje družin (v primerjavi z 1.350 do 2.700 dolarjev v letu 2019). Glede na vaše pokritje bi lahko vaši letni stroški, ki izhajajo iz žepa v letu 2020, dosegli tako visoke kot 6.900 dolarjev za individualno kritje - ali 13.800 dolarjev za družinsko kritje - pod HDHP (v primerjavi s 6.750 do 13.500 dolarjev v letu 2019). Ti visoki stroški so lahko eden od razlogov, da so ti načrti bolj priljubljeni med premožnimi družinami, ki bodo imele koristi od davčnih ugodnosti in si lahko privoščijo tveganje.

Vendar pa lahko po Fidelityju načrt z nižjimi odbitki, kot je PPO, stane več kot 2000 dolarjev na leto višjih premij, ker dodatni denar plačujete ne glede na velikost zdravstvenih stroškov v tistem letu. V nasprotju s HDHP pa vaša poraba bolj ustreza vašim dejanskim potrebam po zdravstvenem varstvu. (Seveda, če ste v položaju, ko veste, da so stroški zdravstvenega varstva verjetno visoki - ženska, ki je na primer noseča, ali nekdo s kroničnim zdravstvenim stanjem - visok odbitek morda ne bo najboljša izbira za vas.) Tudi HDHP popolnoma pokrivajo nekatere storitve preventivne nege, preden se srečate s svojimi odbitki.

Na splošno je HDHP morda bolj prijazen proračun, kot si mislite - še posebej, če upoštevate njegove prednosti za upokojitev. Oglejmo si, kako bi lahko z uporabo funkcij HSA lažje in bolj trdno financirali upokojitev.

Največ prispevkov do 65. leta

Kot že omenjeno, so vaši prispevki za HSA davčno priznani, preden dopolnite 65 let in postanete upravičeni do Medicare. Omejitve prispevkov v višini 3.550 USD (samo kritje) in 7.100 USD (družinsko kritje) vključujejo prispevke delodajalcev. Mejne vrednosti prispevkov se letno prilagajajo inflaciji.

Prispevate lahko največ, ne glede na vaš dohodek, in celoten prispevek je davčno priznan. Prispevate lahko celo v letih, ko nimate dohodka. Prispevate lahko tudi, če ste samozaposleni.

"Zvišanje prispevkov pred 65. leti vam omogoča, da prihranite za splošne pokojninske stroške, ki presegajo medicinske stroške, " pravi Mark Hebner, ustanovitelj in predsednik, Index Fund Advisors, Inc., v Irvineu, Kalifornija, in avtor "Index Fund: The Program za obnovitev v 12 korakih za aktivne vlagatelje."

"Čeprav davčne oprostitve ne boste prejeli, " dodaja Hebner, "upokojencem daje več dostopa do več sredstev za financiranje splošnih življenjskih stroškov."

Ne zapravljajte svojih prispevkov

To se morda sliši kontratuktivno, vendar na HSA gledamo predvsem kot naložbeno orodje. Razume se, da je osnovna ideja za HSA omogočiti davčno olajšavo za ljudi z visoko odbitnim zdravstvenim načrtom, da bodo njihovi zdravstveni stroški iz žepa bolj obvladljivi.

Toda trojna davčna ugodnost pomeni, da je najboljši način za uporabo HSA ta obravnava kot naložbeno orodje, ki bo izboljšalo vašo finančno sliko v pokoju. In najboljši način za to je, da v svojih delovnih letih nikoli ne porabite prispevkov HSA in plačujete gotovine iz svojega žepa. Z drugimi besedami, razmišljajte o svojih prispevkih HSA enako, kot razmišljate o svojih prispevkih na katerem koli drugem pokojninskem računu: nedotakljiv, dokler se ne upokojite. Ne pozabite, da IRS od vas ne zahteva, da prevzamete razdelitve svojega HSA v katerem koli letu, pred upokojitvijo ali med njo.

Naložite svoje prispevke pametno

Ključnega pomena za maksimiranje neporabljenih prispevkov je seveda pametna naložba. Vaša naložbena strategija mora biti podobna tisti, ki jo uporabljate za svoja druga pokojninska sredstva, na primer načrt 401 (k) ali IRA. Ko se odločite, kako naložiti svoje premoženje HSA, upoštevajte svoj portfelj kot celoto, tako da bosta vaša splošna strategija diverzifikacije in profil tveganja tam, kjer želite.

Vaš delodajalec vam lahko olajša odpiranje HSA z določenim skrbnikom, vendar je odločitev, kam vložiti svoj denar, vaša. HSA ni tako restriktiven kot 401 (k); je bolj kot IRA. Ker nekateri skrbniki dovolijo, da svoj denar vložite na varčevalni račun, na katerem komaj zaslužite, obiščite načrt z visokokakovostnimi, poceni naložbenimi možnostmi, kot sta sklad Vanguard ali Fidelity.

Koliko bi lahko prejeli?

Naredimo nekaj preproste matematike, da vidimo, kako se lahko ta strategija prihrankov in naložb HSA izplača. Uporabili bomo nekaj, kar ustreza najboljšemu scenariju in rekli, da jih imate trenutno 21, vsako leto prispevate največji možni prispevek k samoplačniškemu načrtu in prispevate vsako leto, dokler ne dopolnite 65 let. da vložite vse svoje prispevke in samodejno ponovno vložite vse svoje donose na delniški trg, pri čemer zaslužite povprečno 8-odstotno letno donosnost in da vaš načrt nima pristojbin. Z upokojitvijo bi imel vaš HSA več kot 1, 2 milijona dolarjev.

Kaj pa bolj konservativna ocena? Recimo, da ste zdaj stari 40 let in boste le 65 let naložili le 100 USD na mesec in zaslužili povprečno 3-odstotno letno donosnost. Še vedno bi končal s skoraj 45.000 dolarji do upokojitve. Preizkusite spletni HSA-kalkulator, da se lahko poigrate s številkami za svojo situacijo.

Povečajte svoja sredstva HSA

Tu je nekaj možnosti za uporabo nabranih prispevkov HSA in donosnosti naložb v pokoju. Ne pozabite, da razdelitve kvalificiranih zdravstvenih stroškov niso obdavčljive, zato želite denar porabiti izključno za te stroške, če je le mogoče. Ni zahtevanih minimalnih razdelitev, zato lahko vloženi denar obdržite, dokler ga ne potrebujete.

Na ta način je HSA dejansko enak 401 (k) ali katerem koli drugemu pokojninskemu računu, z eno ključno razliko: Ni potrebe, da začnete dvigovati denar pri starosti 70½. Tako vam ni treba skrbeti, da bi varčevali v svojem HSA in da ne boste mogli vse učinkovito uporabljati .

Čas je vse

S čakanjem, kolikor dolgo lahko porabite sredstva HSA, povečate svoje potencialne donosnosti naložb in si zagotovite čim več denarja za delo. Tudi pri sprejemanju distribucij boste želeli upoštevati nihanja na trgu, enako kot pri prevzemu distribucij z naložbenega računa. Očitno se želite izogniti prodaji naložb z izgubo za plačilo zdravstvenih stroškov.

Izberite upravičenca

Ko odprete svoj HSA, boste morali določiti upravičenca, h kateremu naj bi vsaka sredstva na računu šla ob smrti. Če ste poročeni, je najboljša oseba, ki jo lahko izberete, vaš zakonec, ker lahko podeduje bilanco brez davka. (Kot pri vsaki naložbi z upravičencem, tudi vi občasno ponovno preglejte svoje oznake, ker lahko smrt, ločitev ali druge življenjske spremembe spremenijo vaše odločitve.) Kdorkoli, ki ga pustite svoj HSA, bo obdavčen na sejmu načrta tržna vrednost, ko jo podedujejo. Skrbnik vašega načrta bo imel obrazec o imenovanju upravičenca, ki ga lahko izpolnite, da formalizirate svojo izbiro.

Plačajte zdravstvene stroške v pokoj

Najnovejša raziskava stroškov zdravstvenega varstva za upokojitve Fidelity Investments izračunava, da stroški zdravstvenega varstva za upokojitev za par, v katerem sta zakonca stara 65 let, znaša 280.000 USD. To je 2-odstotno povečanje od leta 2017. Sredstva, zajeta v HSA, lahko pomagajo pri takšnih naraščajočih stroških.

Kvalificirana plačila, za katera se lahko izvedejo davčni dvigi HSA, vključujejo:

• Doplačila za obisk v pisarniZdravitveni odbitkiZdravstveni stroškiViziološka oskrba (očesni izpiti in očala) Zdravila na recept in inzulinMedicinske premijeProdaja premij za davčno kvalificirano zavarovanje za dolgotrajno zdravstveno zavarovanje Slušni pripomočkiHospitalni in fizikalni terapevtski računiKolesniki in sprehajalciX-žarki

Svoj HSA lahko uporabite tudi za plačilo zdravstvene nege na domu, nadomestila za pokojninsko skupnost za življenjsko oskrbo, storitve dolgotrajne oskrbe, pristojbine za nego in prehrano ter prenočišče, ki so nujne med pridobitvijo zdravstvene oskrbe zunaj doma. Svoj HSA lahko celo uporabite za spremembe, ki olajšajo uporabo vašega doma, ko ste starejši, na primer klančine, prijemalne palice in ograje.

Ena izmed strategij bi lahko bila, da se v enem letu združijo kvalificirani zdravstveni stroški in da se uporabi HSA za neobdavčena sredstva za njihovo plačilo v primerjavi z umikom z drugih pokojninskih računov, ki bi sprožili obdavčljivi dohodek.

"Uporaba denarja HSA za plačilo zdravstvenih stroškov in zavarovanja za dolgotrajno oskrbo ob upokojitvi je za vlagatelje zelo ugodna, če je oproščena plačila davka na kakršne koli izplačane denarne prispevke, " pravi Hebner. "Z drugimi besedami, je najbolj stroškovno učinkovito način financiranja teh stroškov, ker vlagateljem zagotavljajo najvišjo vrednost po obdavčitvi. "Upoštevajte tudi, da obstajajo omejitve glede tega, koliko lahko plačate davčno olajšavo za zavarovanje za dolgotrajno oskrbo glede na vašo starost.

Povračajte si stroške

HSA ne zahteva, da prevzamete razdelitev, ki vam jo povrne v istem letu, ko boste imeli določene zdravstvene stroške. Ključna omejitev je, da ne morete uporabiti salda HSA, da bi vam povrnili stroške zdravljenja, ki so vam nastali pred ustanovitvijo računa.

Torej imejte prejemke za vse zdravstvene stroške, ki jih plačate iz svojega žepa, potem ko vzpostavite HSA. Če se boste v poznejših letih znašli z več denarja v svojem HSA, kot veste, kaj storiti, lahko z uporabo svojega računa HSA povrnete tiste prejšnje stroške.

Opozorila o uporabi upokojitve HSA

Opisane strategije temeljijo na zveznem davčnem pravu. Večina držav pri zveznih davčnih organih upošteva zvezne davčne zakone, toda vaša morda ne. Od davčnega leta 2019 Kalifornija in New Jersey plačujeta prispevke HSA. Tudi če živite v državi, ki obdavčuje HSA, pa boste še vedno dobili zvezne davčne ugodnosti.

Obdavčitev teh načrtov bi se lahko v prihodnosti spremenila na državni ali zvezni ravni. Načrte bi bilo mogoče celo odpraviti, vendar če se to zgodi, jih bomo verjetno že srečali za obstoječe imetnike računov, kot je bilo to v primeru Archer MSA.

Spodnja črta

Račun za varčevanje z zdravjem, ki je na voljo potrošnikom, ki izberejo zdravstveni načrt z visokim odbitkom, je bil v veliki meri spregledan kot naložbeno orodje, vendar s svojo trojno davčno prednostjo zagotavlja odličen način za varčevanje, naložbe in distribucijo brez plačila davkov.

Ko boste naslednjič izbrali načrt zdravstvenega zavarovanja, si natančneje oglejte, ali bi vam lahko pomagal visokozdržen zdravstveni načrt. Če je tako, odprite HSA in začnite prispevati takoj, ko izpolnjujete pogoje. Z maksimiranjem svojih prispevkov, vlaganjem v njih in spuščanjem ravnotežja do upokojitve boste ustvarili pomemben dodatek k drugim možnostim upokojitve.

Seveda si ne morete dovoliti, da bi reševalni rep mahal zdravniškemu psu. Ne priporočamo, da bi svoje prihranke HSA namesto zdravja spremljali. Če pa boste finančno znali porabiti dolarje po obdavčitvi za trenutne stroške zdravstvenega varstva, hkrati pa prihranite dolarje HSA pred obdavčitvijo za kasneje, boste verjetno veseli.