Kaj je prispevek za predplačilo?
Predobdavčeni prispevek je vsak prispevek k določenemu pokojninskemu načrtu, pokojninskemu računu ali drugemu davčno odloženemu naložbenemu mehanizmu, za katerega se prispevek pred odštevanjem zveznih in občinskih davkov. Če na primer vložite 10.000 do 401 (k), vam ni treba plačati davka od teh 10.000 dohodkov v letu, ko je bil zaslužen. Predplačniški prispevki so način, kako vas spodbudi, da prihranite za pokoj.
Za posameznika, ki se odloča med prispevki ali prispevki Roth, bi moral primerjati svoj trenutni davčni razred s pričakovanim davčnim razredom ob upokojitvi. Upoštevati pa morajo tudi, da se davčna pravila in oklepaji sčasoma spreminjajo.
Razumevanje prispevkov predplačila
Prispevki za pokojninski varčevalni načrt so lahko v obliki prispevkov pred obdavčitvijo in / ali prispevkov po davku. Če je prispevek opravljen z denarjem, za katerega je posameznik že plačal davek, se imenuje prispevek po obdavčitvi. Prispevki po obdavčitvi se lahko plačajo namesto prispevkov pred obdavčitvijo ali poleg njih. Mnogim vlagateljem je všeč misel, da ob umiku od naložbe ne bodo morali plačati davka na glavnico. Vendar pa bi bili prispevki po obdavčenju najbolj smiselni, če se pričakuje, da bodo davčne stopnje v prihodnosti višje.
Ključni odvzemi
- Predplačniški prispevek je tisti, ki se plača pred plačilom davkov na znesek. Predplačniški prispevki so namenjeni spodbuditvi ljudi k varčevanju za pokojnino. Prednost predobdavčenih prispevkov na pokojninske račune je, da lahko zmanjšajo vašo dohodninsko obremenitev za tekoče leto.
Davčno olajšani računi
Prispevek pred obdavčitvijo je plačilo z denarjem, ki ni bil obdavčen. Tradicionalni načrti IRA, 403 (b), 457 in večina 401 (k) so primeri davčno ugodnih računov, ki upokojencem omogočajo letne prispevke pred obdavčitvijo. Zaposleni lahko prispevajo k pokojninskemu načrtu z uporabo dohodka, za katerega ni bila plačana plača ali dohodnina. Zaposleni plačujejo navaden davek od dohodka le, ko dvignejo denar z računa. Ker prispevki pred obdavčitvijo zmanjšujejo znesek obdavčljivega dohodka in s tem dohodnine, ki jo zaposleni dolguje vsako leto, si lahko zaposleni privošči prispevek pred obdavčitvijo kot po davku.
Na primer, pomislite na zaposlenega, ki v določenem davčnem letu zasluži 75.000 USD bruto dohodka. Če je njegova efektivna davčna stopnja 24%, bo njegova davčna obveznost za leto znašala.24 x 75.000 = 18.000 USD, zaposlenemu bo ostalo 75.000 - 18.000 = 57.000 dolarjev. Če pa zaposleni prispeva 15.000 ameriških dolarjev za svoj načrt 401 (k), se njihov obdavčljivi dohodek zmanjša na 75.000 do 15.000 do 60.000 dolarjev, njihova davčna obveznost pa znaša.24 x 60.000 = 14.400 USD, manj kot 18.000 dolarjev. Kot je razvidno iz tega primera, se pri izračunu prispevka pred obdavčitvijo zniža znesek odtegnjenih davkov, saj se osnova za davčno osnovo zmanjša.
Hitro dejstvo
Čeprav prispevki pred obdavčitvijo zmanjšujejo znesek plačanih davkov, je vedno bolje odložiti plačila zaradi časovne vrednosti denarja.
Načrti prispevkov po davku
Za razliko od načinov plačila prispevkov pred obdavčitvijo je Roth IRA načrt prispevkov po davku. Medtem ko se davki plačujejo pri umikih iz plačil prispevkov pred obdavčitvijo, se zdaj plačuje davek na prispevke Roth, vendar se njihov zaslužek lahko umakne brez davka. Posameznik, ki je med pokojnino ali Rothom prispeval k pokojninskemu načrtu, mora primerjati svoj trenutni davčni razred s pričakovanim davčnim razredom ob upokojitvi. Skupina, v katero bodo upokojeni, bo odvisna od njihovega obdavčljivega dohodka in veljavnih davčnih stopenj. Če se pričakuje, da bo davčna stopnja nižja, bodo prispevki pred obdavčitvijo verjetno ugodnejši. Če se pričakuje, da bo davčna stopnja višja, bo posamezniku morda bolje pri Roth IRA.
Dajanje prispevkov pred obdavčitvijo je koristno za tiste, ki so upravičeni, saj zmanjšuje znesek plačanih davkov v tistem času. Konec koncev je vedno bolje odložiti plačila zaradi časovne vrednosti denarja.
