Kazalo
- Imate svoje prispevke
- O prispevkih delodajalcev
- Cliff Vesting
- Diplomiranje
- Ugodnosti zasebnega pokojninskega načrta
- Vladne in cerkvene pokojnine
- Izjeme od ERISA
- Prekinitve zaposlovanja
- Spodnja črta
Pokojninski programi z določenimi zaslužki ali pokojninski načrti se imenujejo "določena ugodnost", ker tako delodajalec kot zaposleni že vnaprej vedo formulo, ki bo uporabljena za določitev in določitev izplačila zaslužkov. Pomembno je razumeti, kako se odmerjajo vaše pokojnine, saj razpored odmerjanja določa, kdaj ste upravičeni do prejema celotnih pokojnin.
Pokojninsko nadomestilo za načrte z določenimi prejemki se lahko zgodi na različne načine. Vaše prednosti se lahko takoj pojavijo ali pa se lahko plačilo razširi na sedem let. Če razmišljate o spremembi zaposlitve, lahko načrt načrtovanja vašega načrta postane dejavnik - morda ne boste želeli oditi, dokler ne boste popolnoma obveščeni. Če bi imeli pokojnino pri predhodnem delodajalcu, bi seveda radi vedeli, do katerih pokojnin ste upravičeni.
Ključni odvzemi
- Udeleženci pokojninskega načrta z določenimi zaslužki morajo razumeti razpored plačilnega programa, da bodo vedeli, kdaj so upravičeni do polnih prejemkov. Oddajo pokojnin za prispevke delodajalcev v zasebnem pokojninskem načrtu določa zvezni zakon in sledi bodisi prepadu bodisi postopen razpored za odmero Za vladne in cerkvene pokojninske načrte ne veljajo predpisi ERISA. Izjeme od ERISA in prelomi v evidenci o zaposlitvi pri delodajalcu lahko spremenijo odmero in višino pokojnine, do katere ste upravičeni.
Kdo je lastnik prispevkov zaposlenih
Saj si. Če vaš delodajalec zahteva ali dovoljuje, da del svoje plače prispevate v pokojnino, jih vedno plačate v celoti. Z drugimi besedami, če bi prispevali 200 pokojnin za pokojnino z plačo prejšnjega petka in naslednji dan odpovedali službo, teh 200 dolarjev - ali katerega koli denarja, ki ste ga prispevali v pokojnino iz prejšnjih plač - ne bi pustili za seboj.
Pokojninsko plačevanje prispevkov delodajalcev
Kar lahko spremenite, če spremenite službo, so prispevki delodajalca v vaš pokojninski načrt. To je del, ki "obleče", odvisno od vrste načrta in njegovega razporeda. Naslednja pravila veljajo za zasebne pokojninske načrte z določenimi prejemki, za katere velja zvezni zakon, imenovan Zakon o zavarovanju dohodka iz pokojnine (ERISA). ERISA je določila minimalne standarde za pokojninske načrte, ki koristijo udeležencem. Načrti z določenimi prispevki, kot so 401 (k) s, in veljavni načrti z določenimi zaslužki, kot so načrti za denarno ravnotežje in pokojninski kapital, upoštevajo različna pravila (čeprav obstaja nekaj podobnosti).
Dolgoletna delovna doba, ki jo mora zaposleni opraviti pri delodajalcu, je v celoti določena, odvisno od tega, ali ima pokojnina razpored odseka ali diplomiran odmerek.
Cliff Vesting
Z določenim časovnim razporedom se zaposleni po določenem številu let v celoti zavežejo pokojninam. ERISA navaja, da je za načrte zasebnega sektorja največ pet let, vendar lahko delodajalci prej dovolijo polno odmerjanje pravic. Na primer v pokojninskem načrtu ExxonMobila so delavci po petih letih službovanja ali po dopolnjenem 65. letu starosti v celoti upravičeni, kar se prej zgodi.
Če je v vašem načrtu razpored odjemalcev po pečinah, ne boste prejeli nobenega prispevka delodajalca, če službo pustite pred petletno obletnico. Kljub temu boste ostali lastni prispevki.
Diplomiranje
Z diplomiranim odmerjanjem je zagotovljena delna pridobitev za vsako leto delovne dobe, ko ste odslužili tri leta. Pri načrtih zasebnega sektorja vsaj po tretjem letu postanete 20-odstotno pokojninski; po četrtem letu ste 40-odstotni; po petem letu ste 60% odobreni; po šestem letu ste 80-odstotni, po sedem letu pa 100-odstotni.
Vaš delodajalec pa vam lahko ponudi obsežnejši urnik odmerjanja. "Tradicionalni načrt z določenimi ugodnostmi bi lahko po dveh letih delovne dobe znašal 50%, po štirih letih pa 100%, " pravi aktuar John Lowell, svetovalec pri podjetju October Three Consulting s sedežem v Atlanti, ki zagotavlja načrtovanje pokojninskega programa in s tem povezane storitve. „Po drugi strani načrt z razporedom odmerjanja 50% po štirih letih delovne dobe in 100% po šestih letih delovne dobe ne bi bil sprejemljiv, saj v vsakem trenutku ne ustreza nobenemu od dovoljenih urnikov.."
Kdaj lahko zbirate ugodnosti zasebnega pokojninskega načrta
Če v celoti uživate svojo pokojnino, ne pomeni, da lahko do denarja dostopate takoj. V skladu z zveznim zakonom zaposleni zaslužijo pravico do prejemanja pokojninskih prejemkov, ko dosežejo normalno upokojitveno starost, poleg izpolnjevanja zgoraj opisanih zahtev glede delovne dobe.
"Običajna upokojitvena starost za načrt, zajet v ERISA, je določena v načrtu, " pravi Lowell. Vendar pa se to lahko zgodi pozneje, star 65 let, s petimi leti delovne dobe.
Vladne in cerkvene pokojnine
Urnik odmerjanja pokojnin najdete v povzetku opisa načrta, ki ga dobite pri oddelku za človeške vire ali skrbniku pokojninskega načrta.
Izjeme od ERISA
Ne glede na to, ali so v pečini ali z diplomo razporejeni, vam pri izračunavanju let delovne dobe delodajalci niso dolžni šteti let, ki ste jih delali pred 18. letom; leta, v katerih niste prispevali k načrtu, ki bi zahteval prispevke zaposlenih; ali leta, ko delodajalec ni vzdrževal načrta ali načrta predhodnika. Delodajalci tudi niso dolžni šteti let, v katerih niste bili redni zaposleni s polnim delovnim časom, čeprav bi vam v nekaterih primerih lahko pripisali delna leta.
Natančneje, če ste sodelovali v pokojninskem načrtu zasebnega sektorja od leta 1974 do 1988 in je vaš delodajalec uporabljal načrt razporejanja občin, ste bili deležni 0%, dokler niste zaključili vsaj 10 let delovne dobe, ko ste postali 100-odstotni. Če je vaš delodajalec uporabil diplomirani razpored plačevanja, ste po petih letih delovne dobe postali 25-odstotni, s 5-odstotnim povečanjem vsako leto do 15 let delovne dobe, ko ste bili 100-odstotni.
Poleg tega je izjema, imenovana „pravilo 45“, dejala, da če je starost in leta delovne dobe zaposlenega znašal 45 in je imel vsaj pet let delovne dobe pri tem delodajalcu, je treba dodeliti vsaj 50% ugodnosti, vsaj 10-odstotno povečanje vsako leto zatem.
Prekinitve zaposlovanja
Včasih posameznik pri delodajalcu v zasebnem sektorju dela več let, vendar ta delovna doba ni zaporedna. Bi bila ta oseba vključena v pokojninski načrt delodajalca?
ERISA pravi, da če zapustite delodajalca in se vrnete v petih letih, je po načrtu običajno potreben odštevanje vaših prejšnjih let delovne dobe. Če ste od leta 2010 do leta 2012 (tri leta) delali v zasebnem podjetju in se nato v letih 2013 in 2014 (dve leti) odpravili v drugo podjetje, da bi se leta 2015 vrnili k bivšemu delodajalcu in ostali dve leti, boste običajno dobili pooblastilo za vaš načrt - bodisi v celoti, če načrt uporablja preskakovanje s klifi, ali vsaj delno, če načrt uporablja postopno določitev. Ponovno bi moral vaš povzetek opisa načrta razložiti, kako delodajalec obvlada to situacijo.
Spodnja črta
Razumevanje razporeda za odmerjanje pokojnin je lahko težavno. Ključnega pomena je poznavanje pravil, da boste lahko sprejemali pametne odločitve o tem, ali in kdaj zamenjati službo ter pobrati vse pokojnine, do katerih ste upravičeni, ko se upokojite.
