OPREDELITEV Rezerve za prilagoditev izgube in izgube do presežnega deleža zavarovancev
Količnik popravkov izgube in izgube na presežek zavarovalcev je razmerje med zavarovalnicami, rezerviranimi za neplačane izgube, in stroški preiskave in prilagajanja izgub na njenem sredstvu po obračunu obveznosti. Imenovane tudi rezerve za presežek zavarovancev, označuje, koliko tveganja podpira vsak dolar presežka. Razmerje je običajno izraženo v odstotkih.
RAZKRIJANJE POROČILA izgube in popravki izgube do presežnega razmerja zavarovancev
Zavarovalnice razvrstijo rezervo za kritje potencialnih obveznosti iz naslova terjatev na podlagi polic, ki jih prevzamejo. Rezerve temeljijo na oceni izgub, s katerimi se lahko zavarovalnica sooča v daljšem časovnem obdobju, kar pomeni, da bi bile rezerve lahko ustrezne ali pa bi lahko pokrpale svoje obveznosti. Za oceno zneska rezerv so potrebne aktuarske projekcije glede na vrsto sklenjenih politik.
Razveljavitev zadostuje za zahtevke
Zavarovalnice imajo pri obdelavi škode več ciljev: zagotoviti, da izpolnjujejo pogodbene ugodnosti, začrtane v policah, za katere veljajo, omejijo razširjenost in vpliv goljufivih škod ter ustvarijo dobiček od prejetih premij. Zavarovalnice morajo ohraniti dovolj visoko rezervo, da lahko izpolnijo predvidene obveznosti. Višji ko je razmerje med izgubami in rezervami za prilagoditev izgube presežkom zavarovalcev, bolj se zavarovalnica zanaša na presežek zavarovancev, da pokrije morebitne obveznosti in večje tveganje postane plačilno nesposobna. Če število in obseg vloženih zahtevkov presegata ocenjeni znesek, ki je bil določen v rezervi, bo zavarovalnica morala porabiti svoj dobiček za izplačilo škod.
Regulatorji so pozorni na izgube in rezerve za prilagoditev izgube na količnik presežkov zavarovancev, ker je pokazatelj morebitnih težav s plačilno sposobnostjo, zlasti če je količnik visok. Po podatkih Nacionalnega združenja zavarovalnih komisarjev (NAIC) se šteje, da je razmerje manj kot 200 odstotkov sprejemljivo. Če ima več zavarovalnic razmerje, večje od tistega, kar se šteje za sprejemljivo, je to lahko pokazatelj, da lahko zavarovalnice preveč segajo v rezerve za izplačilo dobička.
Regulativni informacijski sistem NAIC (IRIS) je zbirka analitičnih orodij solventnosti in zbirk podatkov, ki so namenjene zagotavljanju oddelkov državnih zavarovanj za analizo finančnega stanja zavarovalnic, ki poslujejo v svojih državah. Potrošniki lahko v mnogih državah dostopajo tudi do podatkov IRIS za zavarovalnice, ki tam poslujejo.
Upoštevajte, da se ta razmerja lahko med letoma močno razlikujejo in nizko razmerje ni nujno znak, da je zavarovalnica ali bo postala plačilno nesposobna.
