Kaj je naložba v pogodbo?
Naložba v pogodbo, ki se uporablja za rente, je glavni znesek, ki ga je imetnik vložil. Izplača se lahko s plačili ali pavšalnim zneskom. Ta izraz se na splošno uporablja za enake, indeksirane in spremenljive rente.
Razumevanje naložbe v pogodbo
Vsak znesek denarja, umaknjen iz rente, ki presega naložbo v pogodbi, se šteje za obdavčljivo razdelitev. Vlagatelji, ki razveljavijo svoje pogodbe, bodo del vsakega prejetega plačila videli kot donosnost glavnice ali naložbe v pogodbi. Ta del vsakega plačila se šteje za davčno vračilo glavnice.
Anuitete
Renta je finančni produkt, ki posamezniku izplačuje fiksni tok plačil, ki se v prvi vrsti uporablja kot dohodek za upokojence. Anuitete ustvarjajo in prodajajo finančne institucije, ki posameznike sprejemajo in vlagajo, nato pa po renituaciji pozneje izdajo tok plačil.
Letne rente se lahko ustvarijo tako, da se bodo po renituaciji plačila nadaljevala, dokler bodisi rentant ali njihov zakonec, če se izbere družinska pokojnina, živita. Prav tako se lahko oblikujejo anuitete za izplačilo sredstev za določeno obdobje, na primer 20 let, ne glede na to, kako dolgo živi anuant.
Prav tako se lahko rente začnejo takoj po položitvi pavšalnega zneska ali pa so strukturirane kot odložene dajatve. Letne rente so bile oblikovane tako, da posamezniku v upokojitvenih letih zagotavljajo stalen denarni tok in ublažijo tveganje za dolgo življenjsko dobo ali preživijo premoženje.
Anuitetne pogodbe
Anuitetna pogodba je pisni dogovor med zavarovalnico in stranko, v katerem so navedene obveznosti vsake stranke. Vključuje podrobnosti, kot so struktura rente, spremenljive ali fiksne, morebitne kazni za predčasni umik, določbe o zakoncu in upravičencih, kot so klavzula za preživele osebe in stopnja kritja zakoncev ter drugo.
Anuitetna pogodba ima lahko do štiri nasprotne stranke: izdajatelj, običajno zavarovalnica; lastnik rente; renita; in upravičenca. Lastnik je nosilec pogodbe. Renta je posameznik, katerega življenje se uporablja kot merilo za določanje, kdaj se bodo izplačila dajatev začela in prenehala. V večini primerov sta lastnik in renit ista oseba.
Upravičenec je posameznik, ki ga lastnik rente določi za prejem smrtne dajatve, ko renta umre. Anuitetna pogodba je koristna za posameznega vlagatelja, saj zakonsko zavezuje zavarovalnico, da zagotovi zajamčeno periodično plačilo rentatu, ko renta doseže upokojitev in zahteva začetek izplačil. V bistvu zagotavlja brezgrožen pokojninski dohodek.
