Pri nakupu in prodaji sredstev za dobiček je pomembno, da vlagatelji razlikujejo med realiziranimi dobički in dobički ter nerealiziranimi ali tako imenovanimi "papirnatimi dobički".
Preprosto povedano, realizirani dobički so dobički, ki so bili pretvorjeni v denar. Z drugimi besedami, če želite, da ustvarite dobiček iz naložbe, ki ste jo izvedli, morate prejeti gotovino in ne biti preprosto priča tržni ceni povečanja svojega premoženja brez prodaje. Na primer, če bi imeli v lasti 1.000 navadnih delnic korporacije XYZ in je podjetje izdalo denarno dividendo v višini 0, 50 USD na delnico, bi s svojo naložbo ustvarili dobiček v višini 500 USD. To je realizirani dobiček, ker ste prejeli dejanski denar, ki ga zaradi sprememb na trgu ni mogoče izgubiti.
Kaj so nerealizirani dobički in izgube?
Podobno recimo, da ste kupili 1.000 delnic XYZ po 10 dolarjev na delnico, za skupno naložbo v višini 10.000 dolarjev. Če bi podjetje XYZ Corp. na trgu trenutno trgovalo po 15 dolarjev na delnico in ste prodali vse svoje 1.000 delnic na odprtem trgu po 15 dolarjev, bi s svojo naložbo (15.000 do 10.000 dolarjev) ustvarili dobiček v višini 5.000 USD.
Predpostavimo, da so se z delnicami podjetja XYZ Corp. trgovale po 15 dolarjev, vendar ste verjeli, da so pošteno ocenjeni na 20 dolarjev na delnico, zato niste bili pripravljeni prodati po 15 dolarjev. Ker bi se še vedno držali vseh svojih 1.000 delnic, bi imeli nerealizirani ali "papirnati" dobiček v višini 5.000 dolarjev. Seveda, če se niste zaprli iz svojega položaja in uresničili svojega dobička, bi lahko še vedno izgubili del ali celoten dobiček - in tudi glavnico.
Po drugi strani pa, ker svojega dobička niste realizirali, dobička ne morate zahtevati kot dohodek; tako lahko z lastnino delnic namesto s prodajo potencialno odložite obdavčljivi dohodek za eno leto (ali več). Seveda velja obratno za izgube - realizirane izgube lahko vlagatelji običajno uveljavljajo kot kapitalske izgube, izravnajo druge kapitalske dobičke, medtem ko izgube na papirju ne morejo.
Če želite izvedeti več o realizaciji dobička in njegovih posledicah za vlagatelje, si oglejte razprodajo izgubljenih vrednostnih papirjev za davčno ugodnost , dolgoročni nabor pa izpolnjuje močan davčni dobiček in davčne nasvete za posameznega vlagatelja .
Svetovalni vpogled
Lawrence Sprung, CFP®
Mitlin Financial Inc., Hauppauge, NY
Realizirani dobički ali dobički so tisto, kar hranite po prodaji vrednostnega papirja. Ključno pri tem je, da ste prodali, zaklenili dobiček in ga realizirali. Če bi na primer kupili vrednostni papir v znesku 50 dolarjev na delnico in pozneje prodali po 100 dolarjev na delnico, bi imeli realizirani dobiček v višini 50 dolarjev. Nerealizirani dobički ali dobički iz papirja so dobički, ki jih imate le na "papirju", ker naložbo še vedno imate. Ti dobički lahko izzvenijo, če vrednost vrednostnega papirja upade ali se poveča, če cena varščine naraste.
Če bi na primer kupili vrednostni papir v vrednosti 50 dolarjev na delnico, ga še vedno imate v lasti in je ocenjen na 100 dolarjev na delnico, bi imeli nerealizirani dobiček ali dobiček iz papirja v višini 50 dolarjev na delnico. Ta nerealizirani dobiček bi bil realiziran le, če prodajate vrednostni papir.
