Uganka: Kdaj lahko bonus ali nevihta kdaj na vašo srečo vrže oblak?
Odgovor: 15. aprila.
Da, to je neizogibno: ta bonus za dobro opravljeno delo ali dedovanje od velikega strica Alfreda lahko pogosto povzroči, da boste plačali večji kos denarja službi za notranje prihodke. In ne le navadna količina dodatnega denarja: Glede na številne gubice v ameriškem davčnem zakoniku pravijo, da lahko celo majhen denar v denarju - skromni dobitki na loteriji - preseže veliko posledic. Začnite z najpreprostejšim scenarijem z zaostankom: Napad bi lahko letošnji prihodek dvignil v višji davčni razred. Še huje je, če zaslužite visok dohodek in živite v državi z visoko davčno stopnjo - New York, Kalifornija ali New Jersey, če naštejem tri - dodatna spodbuda vas bo lahko potisnila čez prag alternativnega minimalnega davka (AMT) in učinkovito izkoristila sposobnost sprejemanja številnih odbitkov, vključno s tistimi o državnih in lokalnih davkih.
Upoštevajte še en previdnost, pravi Rosalind Sutch, Philadelphia CPA pri davčnem svetovalnem podjetju Drucker & Scaccetti: Če med letom delate v dveh ali več državah, boste morda morali plačati davek na svoj bonus vsaki državi.
Bodite pozorni: vaš davčni svetovalec vam lahko pripravi nekaj strategij, s katerimi boste lahko obdržali toliko dodatnega denarja, kot ga omogoča IRS. Tukaj je nekaj vredno preučiti:
1. Odložite ga za pozneje.
Ne pozabite, stric Sam resnično želi, da se dobro upokojite. Vse nas spodbuja, da sestavljamo svoja gnezda z uporabo prispevkov za kvalificirane pokojninske varčevalne račune, kot so 401 (k) s in tradicionalni IRA, da zmanjšajo obdavčljivi dohodek. Upoštevajoč to lahko bonus ali nenadno potovanje predstavlja odličen način za začetek upokojitvenih prihrankov, še posebej, če vam bo bonus omogočen poseben prispevek. To bo seveda odvisno od pravil vašega načrta.
401 (k) s - Dodatno gotovino bi bilo zelo smiselno uporabiti za povečanje vašega 401 (k) prispevka. Ta poteza lahko celo prinese dodatno nagrado, če vaš delodajalec potegne ustrezen znesek - pod pogojem, da ste upravičeni po smernicah načrta. Po pravilih IRS je vaš največji letošnji prispevek 17.500 ameriških dolarjev, čeprav je možno odšteti dodatnih 5500 dolarjev, če ste starejši od 50 let.
IRA - V letu 2014 vam IRS omogoča, da prispevate do 5500 dolarjev za IRA in dodatnih 1000 USD, če ste starejši od 50. Odbitek, ki ga lahko prevzamete za prispevke IRA, pa je podvržen omejitvam glede na vaš dohodek, status vložitve in ali ima vaš delodajalec pokojninski načrt.
Pretvorba - Druga strategija, pravi Sutch, je prispevati k neodplačljivi IRA, nato pa račun čim prej pretvoriti v Roth IRA - vsaj pred koncem leta. Plačati boste morali davek od vsakega dobička, doseženega s povečanjem vrednosti preračunane IRA, vendar bodo distribucije, ki jih prevzamete pozneje, neobdavčene. To je pomemben dejavnik, ki vam lahko prihrani denar, če se premoženje podjetja Roth IRA poveča, se davčne stopnje dvignejo ali na predvečer upokojitve končate v višjem razredu. Ugotoviti je treba, da boste morali skrbno hoditi po papirju s svojim računovodjo, da se izognete spopadanju in ustvarjanju obdavčljivega dohodka, še posebej, če že imate IRA. In morate ustrezati omejitvam dohodka Roth.
2. Odložite.
Kar zadeva bonuse, IRS od vas pričakuje, da boste za znesek odtegnjenega davka od dohodnine odšteli 28% denarja, ki ga prejmete.
Od tega izhodišča imate na voljo številne možnosti. Na primer, morda boste preučili načrt za odlog odškodnin pri delu, ki vam bo omogočil, da razporedite denar, ki ga žepljate, in davčno obveznost. Če ste plačani v delnicah ali delnicah, boste želeli v najboljšem času izkoristiti denarni papir, ki je zabeležil dobiček - da bi nadomestili ali omejili kapitalski dobiček.
3. Plačajte svoj davek.
Da, naslov tukaj zveni kot neobvladljiv. Toda bodimo malo bolj natančni: en koristen način, da uporabite svoj bonus, je "dohiteti" predvidene plačila davka ali obveznosti za odtegljaj in tako preprečiti kazen IRS za neplačilo.
In to ni vse, kar lahko narediš. Če vas bo zaradi neurja letos plačala AMT, boste morda lahko plačali davek na nepremičnine naslednje leto vnaprej. IRS vam bo omogočil, da odštejete plačila za eno leto, vendar ne več, zato se posvetujte s svojim računovodjem, preden preizkusite to obveznost.
4. Podarite.
Obstaja način, da se sčasoma prispeva zajeten znesek v dobrodelne namene in še vedno takoj izkoristi davčni odbitek za tekoče leto. Sutch pravi, da lahko ustanovite sklad, ki ga svetujejo donatorji (DAF). V skladu s smernicami IRS lahko s svojim bonusom ali neodvisnim denarjem financirate račun in nastavite redne razdelitve v dobrodelne namene po svoji izbiri. Navzgor: Dobrodelni odbitki, ki jih opravite v več letih, morate spredaj naložiti spredaj. Upoštevajte: IRS ne določa najmanjšega zneska, ki ga morate vsako leto nameniti dobrodelnim dobrodelnim organizacijam, čeprav investicijska družba, v kateri je DAF, lahko določi letni znesek.
5. Poravnajte svoje stroške.
Drug način za zaščito bonusa ali neplačila je plačilo prihajajočih odbitnih poslovnih ali osebnih stroškov pred 31. decembrom. Pred koncem leta lahko razmislite o nadgradnji računalniške opreme ali plačevanju komunalnih računov za vašo domačo pisarno. Uporaba kreditne kartice je lahko smiselna, pod pogojem, da boste lahko vrnili dodatno stanje v januarju.
Še ena ideja: Če ste pri delu prijavljeni za račun za varčevanje z zdravjem, razmislite o tem, da uporabite del bonusa ali doplačila za plačilo do omejitve prispevka. Prepričajte se le, da gre za denar, ki ga boste lahko prenesli v naslednje leto, ali da veste, da ga boste porabili pravočasno.
Spodnja črta
Takoj, ko vas zajame bonus ali neresnica, rezervirajte sestanek s svojim davčnim svetovalcem, da začnete varovati, kolikor lahko.
"Tako kot veliko davčnih vprašanj se lahko stvari zelo zapletejo, " pravi Sutch. "Ne želite, da vas spodbudijo nekatere bolj zapletena pravila, zato je pravi čas, da se naslonite na nasvet pristojnega davčnega svetovalca."
Edini naliv, ki vas ne bo spravil v takšno situacijo: do 14.000 dolarjev vam lahko nekdo da vsako leto davke. Niti vi niti dajalec ne dolgujete davkov na darilo, ki je v zakonski meji. Takšna darila se lahko seštevajo: če bi na primer vsi štirje stari starši dali največ, bi lahko zbrali 56.000 dolarjev na leto brez daril.
