Mesec za mesecem mnogi posamezniki pogledajo svoje bančne in kreditne izpiske in so presenečeni, da so porabili več, kot so mislili. Da bi se izognili tej težavi, je enostaven način obračunavanja prihodkov in odhodkov osebni računovodski izkazi. Tako kot tiste, ki jih uporabljajo korporacije, tudi računovodski izkazi navajajo vaše finančno stanje in lahko pomagajo pri načrtovanju proračuna. Obstajata dve vrsti osebnih računovodskih izkazov:
- Izkaz osebnega denarnega tokaOsebna bilanca stanja
Oglejmo jih podrobneje.
Izkaz osebnega denarnega toka
Osebni izkaz denarnega toka meri vaše denarne pritoke in odlive, da bi vam prikazal neto denarni tok za določeno časovno obdobje. Denarni prilivi običajno vključujejo naslednje:
- Plače Interes iz varčevalnih računovDividende od naložbKapitalski dobički od prodaje finančnih vrednostnih papirjev, kot so delnice in obveznice
Denarni priliv lahko vključuje tudi denar, prejet s prodajo premoženja, kot so hiše ali avtomobili. V bistvu je vaš denarni priliv sestavljen iz vsega, kar prinaša denar.
Denarni odtok predstavlja vse stroške, ne glede na velikost. Denarni odlivi vključujejo naslednje vrste stroškov:
- Najemnina ali hipotekarna plačilaJavnine RačuniZabaveZabava (knjige, vstopnice za kino, restavracije in podobno)
Namen določitve vaših denarnih pritokov in odlivov je poiskati neto denarni tok. Vaš čisti denarni tok je preprosto posledica odštevanja vašega odliva od priliva. Pozitiven čisti denarni tok pomeni, da ste zaslužili več, kot ste porabili, in da imate nekaj denarja iz tega obdobja. Po drugi strani negativni čisti denarni tok kaže, da ste porabili več denarja, kot ste ga vložili.
Osebna bilanca stanja
Bilanca stanja je druga vrsta osebnih računovodskih izkazov. Osebna bilanca stanja daje splošen posnetek vašega bogastva v določenem časovnem obdobju. To je povzetek vašega premoženja (kaj imate v lasti), obveznosti (kar ste dolžni) in vaše neto vrednosti (sredstva, zmanjšane za obveznosti).
Sredstva
Sredstva lahko razvrstimo v tri različne kategorije:
- Likvidna sredstva: Likvidna sredstva so tiste stvari, ki jih imate, ki jih je mogoče enostavno prodati ali spremeniti v denar brez izgube vrednosti. Sem spadajo preverjanje računov, računi denarnega trga, varčevalni računi in gotovina. Nekateri vključujejo v to kategorijo potrdila o deponiranju (CD-ji), težava CD-jev pa je v tem, da jih večina zaračuna predčasno odvzemno ceno, zaradi česar vaša naložba izgubi malo vrednosti. Veliko premoženje: Velika sredstva vključujejo stvari, kot so hiše, avtomobili, čolni, umetnine in pohištvo. Pri ustvarjanju osebne bilance stanja ne pozabite uporabiti tržne vrednosti teh postavk. Če je težko najti tržno vrednost, uporabite nedavne prodajne cene podobnih postavk. Naložbe: Naložbe vključujejo obveznice, delnice, CD-je, vzajemne sklade in nepremičnine. Zabeležite si tudi naložbe po njihovih trenutnih tržnih vrednostih.
Obveznosti
Obveznosti so le tisto, kar dolgujete. Obveznosti vključujejo tekoče račune, še vedno dolgujejo plačila na nekaterih sredstvih, kot so avtomobili in hiše, stanja na kreditnih karticah in druga posojila.
Neto vrednost
Vaša neto vrednost je razlika med tem, kar imate v lasti, in tistim, kar ste dolžni. Ta številka je vaše merilo bogastva, saj predstavlja tisto, kar imate v lasti, potem ko se vam izplača vse, kar ste dolžni. Če imate negativno neto vrednost, to pomeni, da dolgujete več, kot ste lastnik.
Dva načina za povečanje neto vrednosti sta povečanje premoženja ali zmanjšanje obveznosti. Sredstva lahko povečate tako, da povečate svoj denar ali povečate vrednost katerega koli sredstva, ki ga imate. Bodite previdni: pazite, da ne povečate obveznosti skupaj s sredstvi. Na primer, vaše premoženje se bo povečalo, če kupite hišo, če pa boste vzeli hipoteko na tej hiši, se bodo povečale tudi vaše obveznosti. Povečanje neto vrednosti s povečanjem sredstev bo delovalo le, če je povečanje sredstev večje od povečanja obveznosti. Enako velja za poskus zmanjševanja obveznosti. Zmanjšanje dolga mora biti večje od zmanjšanja sredstev.
Združuje jih skupaj
Osebni računovodski izkazi vam ponujajo orodja za spremljanje vaše porabe in povečanje neto vrednosti. Pri osebnih računovodskih izkazih je, da ne gre le za dva ločena podatka, ampak dejansko delujeta skupaj. Vaš neto denarni tok iz izkaza denarnega toka vam lahko dejansko pomaga pri prizadevanju za povečanje neto vrednosti. Če imate v določenem obdobju pozitiven čisti denarni tok, ga lahko uporabite pri pridobivanju sredstev ali poplačilu obveznosti. Uporaba neto denarnega toka za svojo neto vrednost je odličen način za povečanje sredstev, ne da bi povečali obveznosti ali zmanjšali obveznosti, ne da bi povečali sredstva.
Spodnja črta
Če imate trenutno negativen denarni tok ali želite povečati pozitiven čisti denarni tok, je edini način, da ocenite svoje navade porabe in jih po potrebi prilagodite. Z osebnimi računovodskimi izkazi za boljše poznavanje svojih potrošniških navad in neto vrednosti, boste na dobri poti do večje finančne varnosti.
