OPREDELITEV zgodnjega umika
Predčasni umik se nanaša na odstranitev sredstev iz naložbe za določen čas, kot je potrdilo o vlogi (CD) pred datumom zapadlosti, kot tudi na umik sredstev z davčno odloženega naložbenega računa ali pokojninskega varčevalnega računa pred predpisanim čas.
RAZKRIJANJE DOL Zgodaj umik
V obeh scenarijih, ko vlagatelj predčasno odvzame denar, običajno plača provizijo. Ta pristojbina pomaga odvračati od pogostih umikov pred koncem predčasnega umika. Tako se vlagatelj običajno odloči za predčasni umik le, če obstajajo pereči finančni pomisleki ali če ima ta sredstva ali sredstva bistveno boljšo uporabo.
V IRA, na primer, če imetnik računa dvigne pred 59, 5 leti, za znesek velja predčasna odtegnitev 10%. Če pa umik izpolnjuje katero od naslednjih določb, ga je mogoče oprostiti kazni:
- Sredstva so namenjena nakupu ali obnovi prvega stanovanja za imetnika računa ali kvalificiranega družinskega člana (omejeno na 10.000 USD na življenjsko dobo). Imetnik računa se onemogoči, preden pride do razdelitve. Upravičenec prejme sredstva po smrti imetnika računa. se uporabljajo za zdravstvene stroške, ki niso bili povrnjeni, ali za zdravstveno zavarovanje, če imetnik računa izgubi zavarovanje delodajalca. Distribucija je del programa SEPP (Znatna enaka občasna plačila). Uporablja se za stroške visokega šolstva. Sredstva so razdeljena na podlagi dajatve IRS. Gre za donosnost neodbitnih prispevkov.
Zgodnji umik in potrebne minimalne razdelitve
Nasprotno pa je s predčasnimi odvzemi kazni na drugi strani lahko imetnik računa kaznovan, če do določenega trenutka ne umakne sredstev. Na primer, v tradicionalnem, SEP ali SIMPLE IRA kvalificirani udeleženci se morajo začeti umikati do 1. aprila po letu, ko dopolnijo 70 1/2. Vsako leto mora upokojenec umakniti določen znesek na podlagi izračuna trenutno zahtevane minimalne razdelitve (RMD). To se običajno določi z deljenjem poštene tržne vrednosti pokojninskega računa prejšnjega leta s pričakovano življenjsko dobo.
Računi predčasnega umika in davčno odloženi naložbeni računi
Predčasni umik velja za davčno odložene naložbene račune. Dva glavna primera tega sta tradicionalna IRA in 401 (k). V tradicionalnem individualnem pokojninskem računu (IRA) posamezniki usmerjajo vnaprej obdavčen dohodek v naložbe, ki lahko rastejo odloženo; do njegovega umika se ne obdavči dohodek od dobička ali dividend. Medtem ko delodajalci lahko sponzorirajo IRA, lahko posamezniki te ustanovijo tudi posamično.
V upravi 401 (k), ki ga financira delodajalec, lahko upravičeni zaposleni plačujejo prispevke za odlog plače na podlagi davka in / ali pred obdavčitvijo. Delodajalci lahko v načrtu v skladu s primernimi ali neizbirnimi prispevki v načrt vložijo ustrezne ali izbirne prispevke in lahko dodajo tudi funkcijo delitve dobička. Tako kot pri IRA, tudi dohodek v znesku 401 (k) znaša odlog.
