Samostojni IRA je vsestranski račun, v katerem lahko prihranite za upokojitev, vendar ga večinoma ne morete uporabiti za posojilo. Pravzaprav smernice IRS jasno navajajo: "Če se lastnik IRA zadolži pri IRA, IRA ni več IRA in je vrednost celotne IRA vključena v dohodek lastnika."
V nekaterih okoliščinah lahko uporabite samostojno IRA (ali katero koli IRA), da vzamete protivrednost kratkoročnega osebnega posojila. To vključuje izkoriščanje vrzeli v drugem pravilu, znanem kot 60-dnevno pravilo prevračanja. Vendar je treba upoštevati več omejitev.
Ključni odvzemi
- Za razliko od načrtov 401 (k) ne morete najeti posojila pri nobeni vrsti IRA. Morda boste lahko izkoristili vrzel s pravili o prevračanju, ki vam daje 60 dni za uporabo denarja kot kratkoročno posojilo. Če ga ne boste vrnili pravočasno ali sprožili drugih omejitev, boste izgubili davčno oz. favoriziran status računa in tudi zanj je treba plačati kazen.
Razumevanje vrzeli pravila 60-dnevnega prevračanja
Za razliko od 401 (k) pokojninskega računa kvalificirani individualni pokojninski računi (IRA), vključno s samo usmerjenimi IRA-ji, ne dovolijo, da jim pokojninski varčevalci zastavijo zavarovanje računa na osebnem posojilu.
Obstaja pa ena pomembna izjema pri tej omejitvi: če denar potrebujete le za kratek čas, natančneje 60 dni ali manj. Obstaja vrzel, kjer lahko izkoristite pravilo prevračanja, ki je običajno namenjeno olajšanju časa prevračanja enega pokojninskega računa na drugega.
IRS vam omogoča, da dvignete denar iz svoje IRA, če ga v naslednjih 60 dneh ponovno naložite na kvalificiran pokojninski račun. To bi lahko bil isti IRA ali nov.
Če na primer za plačilo šolnine otroka v tem mesecu potrebujete 4000 dolarjev, vendar do naslednjega meseca ne boste več plačani, lahko denar dvignete iz IRA in ga uporabite kot kratkoročno posojilo in ga preprosto zamenjate ko boste enkrat plačani.
V 12-mesečnem obdobju vam je dovoljeno le eno prevračanje IRA, kar pomeni, da si po 60 dneh ne morete preprosto izposoditi denarja pri IRA.
IRS je to strategijo otežil tudi od leta 2015, zato ponovno preglejte ta pravila, če gre za nekaj, kar ste storili v preteklosti.
Namesto zadolževanja zoper vašo IRA
Pokojninski načrti na delovnem mestu
Morda boste imeli možnost izposojati tudi dobroimetje v pokojninskih načrtih na delovnem mestu, na primer 401 (k). Vaš načrt mora omogočati posojila (tega ne počnejo vsi), pri najemanju kredita pa tvegate več. Poleg tega, da boste prihranili prihranke, boste morali plačati tudi davke (in morda kazni), če ne morete odplačati posojila. Razmislite, kaj se bo zgodilo, če zamenjate delovna mesta, preden odplačate v celoti.
Morda bi bilo mogoče premakniti sredstva iz IRA-ja v svoj 401k, kar poveča količino denarja, ki si ga lahko izposodite. Sodelujte s svojim kadrovskim oddelkom, finančnim načrtovalcem in davčnim svetovalcem, da boste razumeli prednosti in slabosti te tehnike.
Roth IRAs
Roth IRA-ji bodo morda lahko zagotovili sredstva, ki jih potrebujete prek iste vrzeli, vendar (znova) boste izgubili svoje cilje pri upokojitvenih ciljih. Z Rothom boste morda lahko vzeli svoje prispevke (ne pa tudi zaslužka), ne da bi sprožili kakršno koli davčno obveznost, saj se prispevki plačujejo z dolarji po davku. Vprašajte svojega pripravnika za davek, če je to v vašem primeru možno, saj velja več pravil.
Nezavarovana posojila
Da bi zaščitili svoje gnezdo za upokojitev in zmanjšali davčne zaplete, je morda bolje, da se izposodite drugje. Vse, kar potrebujete, je morda nezavarovano posojilo (pri katerem ne jamčite za zavarovanje). Ta posojila so na voljo od medsebojnih posojil, družinskih članov in bank ali kreditnih sindikatov.
