Samo zato, ker ste opremljen za eno osebo, samostojni delavec ali neodvisni pogodbeni izvajalec, vam ni treba brez pokojninskega načrta. Če ste samozaposleni, lahko sami nastavite solo 401 (k), znan tudi kot samostojni načrt 401 (k). Solo 401 (k) s ima nekatere prednosti v primerjavi z drugimi vrstami pokojninskih računov.
Ključni odvzemi
- Samozaposleni posamezniki, ki izpolnjujejo določene zahteve, lahko ustanovijo solo 401 (k), da prihranijo za upokojitev. Ta vrsta načrta nudi več ugodnosti v primerjavi z drugimi vrstami pokojninskih računov. Ena glavnih prednosti je, da so omejitve prispevkov običajno višje od drugih pokojninski načrti.
Začnimo z ogledom, kaj je potrebno za nastavitev in kako delujejo.
Zahteve za upravičenost
Če želite investirati v solo 401 (k), morate izpolnjevati določene zahteve. Prvi določa, da ste vi in ne delodajalec odgovorni za svoje dohodke. Temu opisu običajno ustrezajo samostojni lastniki, lastniki malih podjetij brez zaposlenih (čeprav zakonci lahko prispevajo, če delajo za podjetje), neodvisni izvajalci in samostojni podjetniki.
Druga zahteva je, da morate zaslužiti dohodek. To je mogoče preveriti z davčnimi evidencami.
Koraki za nastavitev sola 401 (k)
Po podatkih Službe za notranje prihodke (IRS) obstajajo posebni koraki, da se pravilno odpre samostojni načrt 401 (k).
Najprej morate v pisni obliki sprejeti načrt, kar pomeni, da morate podati pisno izjavo o vrsti načrta, ki ga nameravate financirati. Izbirate lahko med dvema vrstama pokojninskih načrtov: tradicionalnim in Rothom. Vsak ima različne davčne ugodnosti.
Solo 401 (k) mora biti postavljeno do 31. decembra v davčnem letu, za katero prispevate.
Tradicionalni 401 (k)
S tradicionalnim individualnim načrtom vlagate svoje dolarje pred obdavčitvijo in dejansko uveljavljate davčno olajšavo v delovnih letih. Ko dosežete upokojitveno starost, plačujete davek na dohodek od zbranih sredstev - vključno z denarjem, ki ste ga z naložbami zaslužili v preteklih letih.
Slaba stran je, da bi lahko bila davčna stopnja, ko ste pripravljeni dvigniti svoj denar, višja kot takrat, ko ste sprva investirali, dodatno davčno breme pa bi lahko izbrisalo že prej pridobljene davčne ugodnosti. Upoštevajte pa, da je večina upokojencev v nižjem davčnem razredu, kot so bili v delovnem letu.
Roth 401 (k)
Roth načrti se financirajo z dolarji po obdavčitvi. Ker ste IRS že znižali, se umiki neobdavčijo, ko je čas za upokojitev. To je popolnoma brez davka, tako znesek, ki ste ga plačali, kot tudi vrnjeni zasluženi račun.
Ko je vrsta načrta vzpostavljena, boste morali ustvariti zaupanje, ki bo hranilo sredstva, dokler jih ne potrebujete ali ne dosežete upokojitvene starosti. Za upravljanje načrta za vas lahko izberete investicijsko podjetje, spletno posredništvo ali zavarovalnico.
Vzpostaviti morate tudi sistem vodenja evidenc, tako da se vse naložbe vodijo v vsakem trenutku.
Prednosti Sola 401 (k)
Solo 401 (k) s nudi več prednosti pred drugimi vrstami pokojninskih računov.
Ena glavnih prednosti je, da so meje prispevkov običajno najvišje med pokojninskimi načrti. Tako kot 401 (k), ki ga sponzorira delodajalec, lahko prispevek prispevata zaposleni in delodajalec. S solo 401 (k) nosite obe klobuki in lahko prispevate v obeh vlogah.
Kot zaposleni lahko v letu 2019 prispevate 19.000 dolarjev. Če imate 50 ali več let, lahko dodatno prispevate 6.000 USD. Leta 2020 se največ poveča na 19.500 dolarjev, donosni prispevek pa na 6.500 dolarjev.
Če nosite klobuk delodajalca, lahko prispevate do 25% svojega nadomestila. Skupna omejitev prispevka za solo 401 (k) v letu 2019 znaša 56.000 dolarjev, ne da bi prišteli 6.000 dolarjev nadomestnih prispevkov za tiste, stare 50 in več. Leta 2020 znaša skupno 57.000 dolarjev, pri čemer ne štejemo 6.500 dohodkov.
Koristi je tudi možnost izbire med tradicionalnim in Rothovim načrtom. To pomeni, da lahko izberete načrt z davčno ugodnostjo, ki vam najbolj ustreza.
Druga korist je, da lahko v nasprotju s SEP IRA, še enim davčno ugodnim pokojninskim računom, ki se pogosto priporoča lastnikom malih podjetij, lahko vzamete posojila iz načrta. Na splošno ni priporočljivo izposojati svojega pokojninskega sklada, je pa spodobna možnost, če morate.
S pravilnim načrtovanjem in skrbnostjo, solo 401 (k) ponuja potencial za ugodno upokojitev po letih, ko ste sami šef in delate po svojih pogojih.
