Pravila za umik podjetja Roth ira

Kazalo

• Prispevki in zaslužek
• Roth IRA 5-letno pravilo
• Kvalificirane distribucije
• Nekvalificirane distribucije
• Prva izjema za domače kupce
• Stroški za visoko šolstvo
• Ali se morate umakniti
• Zahtevane minimalne distribucije
• Gotovina v vašem Roth IRA
• Spodnja črta

Pravila o umiku za Roth IRAs so na splošno bolj prožna od pravil za tradicionalne IRA in 401 (k) s. Kljub temu boste želeli opraviti domačo nalogo pred umikom podjetja Roth IRA. Če ne izpolnite določenih zahtev, bi lahko zapadli davke in 10-odstotno kazen predčasnega umika.

Ključni odvzemi

• Vedno lahko dvignete svoje prispevke brez davka ali kazni. Če ste starejši od 59½ in je vaš račun star vsaj pet let, lahko dvignete prispevke in zaslužek brez davka in kazni. Posebne izjeme veljajo za prve nakupe na domu, stroški fakultete in več drugih situacij.

Prispevki in zaslužek

Pravila za umik podjetja Roth IRA se razlikujejo glede na to, ali odtegnete svoje prispevke ali od naložbe. Prispevki so denar, ki ga položite v IRA, dohodek pa vaš dobiček. Oba sta na vašem računu brez davka.

Prispevke Roth IRA lahko kadar koli prekličete iz katerega koli razloga, brez davka ali kazni. To je zato, ker prispevate z dolarji po obdavčitvi, zato ste že plačali davek na ta denar.

Umiki plač delujejo drugače. Te razdelitve so lahko predmet davka od dohodka in 10-odstotne kazni, odvisno od vaše starosti in časa, ko imate račun.

Roth IRA 5-letno pravilo

Na splošno lahko svoj zaslužek odvzamete brez davkov ali kazni, če:

• Imate vsaj 59 pol leta, in minilo je vsaj pet let, odkar ste prvič prispevali k kateri koli Roth IRA ("petletno pravilo").

Petletno pravilo velja ne glede na vašo starost, ko ste odprli račun. Če ste na primer prvi prispevali 58 let, morate še počakati do 63. leta, da se izognete davkom.

Ura začne tikati 1. januarja v letu, ko ste prvič prispevali k Rothu. Ker morate prispevati do 15. aprila naslednjega davčnega leta, morda pet let ne bo polnih pet koledarskih let.

Če na primer prispevate za svojo Roth IRA v začetku aprila 2020 - vendar ste jo določili za davčno leto 2019 - boste morali počakati le do 1. januarja 2024, da umaknete svoj dohodek Roth IRA brez davka, ob predpostavki, da star je vsaj 59 pol leta.

S pretvorbami Roth IRA se 5-letna ura začne 1. januarja v letu, ko ste izvedli konverzijo. In za podedovane Roth IRAs se začne, ko je prvotni lastnik prispeval svoj prvi prispevek - ne pa, ko je račun posredovan.

Kvalificirane distribucije

Kvalificirane razdelitve so neobdavčene in brez kazni. Kar zadeva IRS, se distribucija IRA Roth šteje za kvalificirano, če vaš račun ustreza petletnemu pravilu in umik je:

• Narejeno na ali po datumu, ko dopolnite 59½. Vzamete ga, ker imate trajno invalidnost. Po smrti ste ga naredili upravičenec ali posestvo. Uporabljali ste za nakup, gradnjo ali obnovo svojega prvega doma (velja največ 10.000 USD življenjske dobe).

Nekvalificirane distribucije

Nekvalificirane distribucije so umiki, ki ne ustrezajo smernicam IRS za kvalificirano distribucijo. Davek boste plačali po svoji običajni stopnji dohodnine od dobička plus dodatno 10-odstotno kazen.

Vendar pa morda ne boste morali plačati 10-odstotne kazni, če velja ena od teh izjem:

• Izvajate vrsto dejansko enakih razdelitev. Imate nepovratne zdravstvene stroške, ki presegajo 10% vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI). Plačujete premije za zdravstveno zavarovanje po izgubi službe. Distribucija je posledica dajatev IRS. prevzamete kvalificirano rezervistično distribucijo. Denar potrebujete za kvalificirano obnovo po nesrečah. Distribucijo jemljete za plačilo stroškov kvalificiranega izobraževanja.

Tukaj je kratek razveljavitev pravil o umiku za Roth IRAs:

Pravila za umik podjetja Roth IRA
Tvoja starost	Petletni pravilnik izpolnjen?	Davki in kazni na dvige	Kvalificirane izjeme
59 ½ ali več	Da	Brez davkov in kazni	n / a
59 ½ ali več	Ne	Davek na zaslužek, vendar brez kazni	n / a
Mlajši od 59 ½	Da	Davek in 10-odstotna kazen od zaslužka. Obojemu se lahko izognete, če imate kvalificirano izjemo	Prvič nakup stanovanja zaradi invalidnostiZakončajte upravičenca ali posestvo po vaši smrti
Mlajši od 59 ½	Ne	Davek in 10-odstotna kazen od zaslužka. Kazni, vendar ne davku, se lahko izognete, če imate kvalificirano izjemo	Prvi nakup domovKvalificirani stroški izobraževanjaNe povrnjeni zdravstveni računiZdravitvene premije za zavarovanje, ko ste brez zaposlitveZa invalidnost