Inter Vivos vs. Testamentar Trusts: Pregled
Načrtovanje nepremičnin ponuja orodja za vzpostavitev in vzdrževanje učinkovitega nadzora nad denarjem, naložbami in nepremičninami v času človekovega življenja in ob smrti. Medtem ko volje in označbe upravičencev dobro delujejo, da bi zagotovili, da načrt posesti ustreza edinstvenim potrebam posameznika, ki načrtuje, ima vsak svoje meje. Zaupni dokumenti izboljšujejo načrtovanje premoženja in učinkovit prenos premoženja na dediče. Zaupanje, ustvarjeno, ko je posameznik še živ, je inter vivos zaupanje, medtem ko je bilo ustanovljeno ob smrti posameznika oporočno zaupanje.
Ključni odvzemi
- Zaupanja so pomemben del načrtovanja posesti in so še posebej pomembna za tiste, ki imajo sredstva za zaščito ali zavest. Inter vivos (živi) skladi se ustvarijo, medtem ko je posameznik še vedno živ, da bi poimenoval upravičence do premoženja in premoženja ob smrti, ob tem pa se izognil poskusu. Ti zaupanja se lahko prekličejo ali nepreklicno. Testamentarni (oporočni) sklepi se ustanovijo, ko posameznik umre in je zaupanje podrobno opisano v zadnji volji in oporoki. Ti skladi so nepreklicni, vendar jih je mogoče preizkusiti.
Zaupanje Inter Vivos
Znano je tudi kot živo zaupanje, inter vivos (včasih napisan z vezajem ali kot "intervivos") zaupanje ustvarja za namene načrtovanja posesti, medtem ko posameznik še živi. Oblikovan je kot nepreklicno ali nepreklicno živo zaupanje in omogoča posamezniku, za katerega je bil dokument ustanovljen, dostop do sredstev, kot so gotovina, naložbe in nepremičnine, ki so v naslovu sklada še vedno žive. Med vivos zaupniki, ki jih je mogoče preklicati, imajo večjo prožnost od tistih, za katere velja, da so nepreklicni, vendar obe vrsti živih skladov zaobideta proces preizkušanja, ko lastnik zaupanja odide.
Zaupanje inter vivos je dejansko pravni dokument, ustvarjen, medtem ko posameznik, za katerega je zaupanje, še živi. Lastnik skrbniškega imena se v imenu živega zaupanja imenuje in ga lastnik zaupanja porabi ali porabi, dokler je živ. Ko lastnik zaupanja odide, določenim upravičencem zaupanja omogoči dostop do premoženja, ki ga nato upravlja naslednik skrbnika. Živo zaupanje je ustvarjeno kot preklicano ali nepreklicno in vsaka vrsta inter vivos zaupanja ima poseben namen.
Testamentarni skladi
Testamentarno zaupanje (ali bo zaupanje) se ustvari, ko posameznik umre in je zaupanje podrobno opisano v svoji zadnji volji in oporoki. Ker se ustanovitev testamentarnega zaupanja ne zgodi do smrti, je po naravi nepreklicna, ko nastopi smrt. Testamentarno zaupanje je določba v oporoki, ki naroči izvršitelju zapuščine, naj ustvari zaupanje. Čeprav zapustnik ustvarja voljo, ko je živ, zaupanje ne nastopi šele po njihovi smrti. Po smrti mora oporoka preiti dokaz, da se ugotovi njena verodostojnost, preden bo mogoče ustvariti oporočno zaupanje. Potem ko je zaupanje ustvarjeno, izvršitelj sledi navodilom v oporoki za prenos premoženja v oporočni sklad.
Testamentarno zaupanje ne ščiti posameznikovega premoženja pred preizkusnim postopkom, zato razdelitev denarnih sredstev, naložb, nepremičnin ali druge lastnine morda ne bo v skladu s posebnimi željami lastnika zaupanja. Ta vrsta zaupanja je zasnovana za doseganje posebnih ciljev načrtovanja, kot so:
- Ohranjanje premoženja za otroke iz prejšnje zakonske zveze Zaščita finančne prihodnosti vašega zakonca z zagotavljanjem življenjskega dohodka (imenovanega tudi kvalificirano premoženjsko zavarovanje s trajno obrestno mero) Zagotavljanje, da bo za upravičence za posebne potrebe poskrbljeno za preprečevanje, da bi mladoletniki dokončno dedovali premoženje pri starosti 18 ali 21 let. Mladoletniki ne morejo pridobiti pravnega naslova premoženja ali premoženja, dokler ne dosežejo starosti, kar je odvisno od države. Zaščitni materiali se pogosto uporabljajo za hrambo premoženja, dokler ne dobijo popolnega naslova. Preživeli zakonec v celoti izkoristi kot upravičenecPodelitev v dobrodelne ustanove
Testamentarno zaupanje koncesionarjem omogoča, da izkoristijo znižanje davka na nepremičnine s pomočjo enotnega kreditnega zaklona. To se nanaša na največji znesek premoženja, ki vam ga omogoča, da IRS prenaša neobdavčeno v času življenja ali ob smrti. Znesek je lahko pomemben del posestva, zato je to zelo dobra možnost za finančno načrtovanje.
