Kaj je odložena najemnina?
Odložena renta je pogodba z zavarovalnico, ki obljubi, da bo na neki prihodnji datum lastniku izplačala reden dohodek ali pavšalni znesek. Vlagatelji pogosto uporabljajo odložene rente za dopolnitev svojih drugih pokojninskih dohodkov, kot je socialna varnost. Odložene rente se razlikujejo od neposrednih rent, ki začnejo plačevati takoj.
Ključni odvzemi
- Odložena renta je zavarovalna pogodba, ki obljublja, da bo kupcu plačala redni dohodek ali pavšalni znesek denarja na neki datum v prihodnosti. Nasprotno pa se takojšnje rente začnejo izplačevati takoj. Izložene rente so na voljo v več različnih vrstah - fiksne, indeksirane in spremenljive -, ki določajo, kako se izračuna njihova stopnja donosa. Za izvlečke iz odložene rente se lahko zaračunajo stroški izročitve in do 10-odstotne davčne kazni, če je lastnik mlajši od 59½ let.
Kako delujejo odložene rente
Obstajajo tri osnovne vrste odloženih rent: fiksne, indeksirane in spremenljive. Kot pove že njihovo ime, fiksne rente obljubljajo posebno, zajamčeno donosnost denarja na računu. Indeksirane rente zagotavljajo donos, ki temelji na uspešnosti določenega tržnega indeksa, kot je S&P 500. Donosnost spremenljivih anuitet temelji na uspešnosti portfelja vzajemnih skladov ali podračunov, ki jih izbere lastnik rente.
Vse tri vrste odloženih rent rastejo na podlagi davčno odloženih obveznosti. Njihovi lastniki plačujejo davke šele, ko opravijo dvige, vzamejo pavšalni znesek ali začnejo prejemati dohodek z računa. V tem trenutku se denar, ki ga prejme, obdavči po isti stopnji kot njihov običajni dohodek.
Obdobje, ko vlagatelj plačuje rento, je znano kot faza kopičenja (ali faza varčevanja). Ko se investitor odloči, da bo začel prejemati dohodek, se začne faza izplačil (ali faza dohodka). Številne odložene rente so strukturirane tako, da zagotavljajo dohodek do konca lastnikovega življenja in včasih tudi za življenje zakonca.
Kaj so odložene rente?
Posebna vprašanja
Odložene rente je treba obravnavati kot dolgoročne naložbe, ker so manj likvidne kot na primer vzajemni skladi, kupljeni zunaj renta.
Večina rentnih pogodb določa stroge omejitve za umike, na primer dovoli le eno na leto. Umiki so lahko predmet tudi pristojbin za odstopanje, ki jih zaračuna zavarovalnica. Poleg tega bo če imetnik računa mlajši od 59½ let, običajno naleti na 10-odstotno davčno kazen na znesek dviga. To je poleg dohodnine, ki jo morajo plačati pri umiku.
Pred nakupom rente naj se kupci prepričajo, da imajo dovolj denarja v likvidnostnem skladu za vsak primer.
Tudi potencialni kupci se morajo zavedati, da imajo anuitete pogosto visoke provizije v primerjavi z drugimi vrstami pokojninskih naložb. Pristojbine se lahko med posameznimi zavarovalnicami zelo razlikujejo, zato se splača nakupovati.
Nazadnje, odložene rente pogosto vsebujejo sestavino nadomestila za smrt. Če lastnik umre, medtem ko je anuiteta še vedno v fazi kopičenja, lahko njihovi dediči prejmejo del ali celo vrednost računa. Če je anuiteta vstopila v fazo izplačila, lahko zavarovalec denar preprosto obdrži, razen če pogodba vključuje določbo, da lastniške dediče izplačuje dajatve določeno število let.
