Kaj je pokojninski načrt za uravnoteženje denarja?
Pokojninski načrt denarnega salda je pokojninski načrt z možnostjo doživljenjske rente. Delodajalec za načrt denarnega salda nakaže na račun udeleženca določen odstotek njihovega letnega nadomestila plus obresti.
Pokojninski načrt pokojninskega stanja je načrt z določenimi zaslužki. Omejitve financiranja načrta, zahteve po financiranju in naložbeno tveganje zato temeljijo na zahtevah z določenimi zaslužki. Spremembe portfelja ne vplivajo na končne ugodnosti, ki jih udeleženec prejme ob upokojitvi ali prenehanju, podjetje pa nosi celotno lastništvo dobička in izgube v portfelju.
Ključni odvzemi
- Pokojninski načrt za denarno bilanco je tisti, v katerem udeleženci prejmejo določen odstotek letnega nadomestila in obresti. Koristi takšnih načrtov so, da se omejitve prispevkov povečujejo s starostjo. Ljudje, starejši od 60 let, lahko prihranijo več kot 200.000 USD letno pred obdavčitvijo prispevkov v primerjavi s na 401 (k), pri čemer so skupni prispevki delodajalcev in zaposlenih za starejše od 50 let omejeni na 57 000 USD.
Razumevanje pokojninskih načrtov za uravnoteženje gotovine
Čeprav je pokojninski načrt bilančnega denarja načrt z določenimi zaslužki, se v nasprotju z običajnim načrtom z določenimi zaslužki načrt denarnega stanja vzdržuje na individualnem računu, podobno kot načrt z določenimi prispevki. Načrt salda denarja deluje podobno kot načrt z določenimi prispevki, ker spremembe vrednosti portfelja udeleženca ne vplivajo na letni prispevek.
Dodatne značilnosti pokojninskega načrta za denarno bilanco so podobne tistim iz 401 (k) načrtov. Tako kot v tradicionalnem pokojninskem načrtu se z naložbami upravlja profesionalno, udeležencem pa se ob upokojitvi obeta določena ugodnost. Ugodnosti pa so navedene v višini 401 (k) stanja na računu in ne v mesečnem toku dohodka.
Upoštevanje pokojninskega načrta za denarno bilanco lahko poleg 401 (k) upokojencem varčevalcem zniža davčne račune in okrepi gnezdo. Vendar so tisti, ki so odvisni od velikodušnih tradicionalnih pokojninskih načrtov, manj navdušeni.
Številni starejši lastniki podjetij iščejo tovrstne načrte za polnjenje svojih pokojninskih prihrankov zaradi velikodušnih omejitev prispevkov, ki se s starostjo večajo. Osebe, stare 60 let in več, lahko letno odtegnejo več kot 200.000 dolarjev prispevkov pred obdavčitvijo.
S 401 (k) so skupni prispevki delodajalcev in zaposlenih za starejše od 50 let precej bolj omejeni. Za davčno leto 2020 je najvišji skupni prispevek 63.500 ameriških dolarjev, poroča Služba za notranje prihodke (IRS). Ta številka vključuje 6.500 ameriških dodatkov za starejše od 50 let.
Kako delujejo pokojninski načrti za uravnoteženje gotovine
Prispevki delodajalcev v bilanci denarja za zaposlene običajno znašajo približno 5% do 8% plače v primerjavi s 3% prispevki, ki so značilni za načrte 401 (k). Udeleženci prejmejo tudi letni "kredit za obresti". Ta kredit se lahko določi s fiksno obrestno mero, kot je 5%, ali s spremenljivo obrestno mero, kot je 30-letna državna zakladnica. Udeleženci lahko ob upokojitvi prevzamejo anuiteto na podlagi stanja na svojem računu ali pavšalnega zneska, ki se nato lahko vključi v IRA ali drug načrt delodajalca.
Pokojninski načrti za denarno ravnovesje so lahko za delodajalce dražji od načrtov 401 (k), deloma tudi zato, ker mora aktuar vsako leto potrditi, da načrt pravilno financirajo. Tipični stroški vključujejo od 2000 do 5000 USD honorarjev za postavitev, od 2000 do 10 000 USD letnih administrativnih provizij in provizij za upravljanje naložb, ki se gibljejo od 0, 25% do 1% sredstev.
