Kazalo
- Običajna porazdelitev 401 (k)
- Umik ukinitve
- Zahtevaj posojilo 401 (k)
- Spodnja črta
Vsi vemo, kako najbolje uporabiti svoj načrt 401 (k): Počakajte, da se upokojite, nato pa začnite z urejenimi distribucijami iz svojega računa živeti naprej. Konec koncev je bil ustanovljen ta program varčevanja, ki ga sponzorira delodajalec, in poleg tega, če tega ne storite, vas IRS zaveže z 10-odstotno kaznijo predčasnega umika in davki na sredstva, ki jih vzamete. Toda življenje se zgodi. Če morate resnično predčasno uporabiti ta pokojninski račun, obstaja več načinov, ne da bi pri tem nastali kazen.
Ključni odvzemi
- Če nujno potrebujete sredstva, boste morda brez kazni izkoristili svoja sredstva 401 (k), tudi če ste mlajši od 59½. Zagotovite takojšnje in velike stroške, ki vključujejo zdravstveno varstvo, osnovno prebivanje in stroške izobraževanja, ste upravičeni do odtegnitvene težave, za katero ne bo plačana kazen (čeprav ima davke na dohodek). Morda ste upravičeni tudi do posojila od svojega 401 (k), ki ne povzroča ne kazni ne davkov, čeprav boste morali denar vrniti.
Ob običajni porazdelitvi 401 (k)
Najprej pa hiter pregled pravil. IRS narekuje, da lahko brez kazen dvignete sredstva s svojega računa 401 (k) šele po dopolnjenem 59. letu starosti, postanete trajno onemogočeni ali drugače ne morejo delovati. Glede na pogoje načrta delodajalca se lahko odločite, da boste izvedli vrsto rednih razdelitev, kot so mesečna ali letna plačila, ali prejeli pavšalni znesek vnaprej.
Ko dosežete 72 let, morate vsako leto od svojih 401 (k) upoštevati zahtevane minimalne razdelitve (RMD) z uporabo formule IRS, ki temelji na vaši starosti. Če ste še vedno aktivno zaposleni na istem delovnem mestu, vam nekateri načrti omogočajo, da odložite RMD do leta, ko se dejansko upokojite.
Na splošno je vsaka distribucija, ki jo vzamete s 401 (k), preden dosežete
Za starost 59½ let se plača dodatna 10-odstotna davčna kazen poleg dohodnine, ki jo dolgujete.
Umik ukinitve
Odvisno od pogojev vašega načrta pa boste morda upravičeni do zgodnjih razdelitev svojih 401 (k), ne da bi vam pri tem naložili kazen, če izpolnjujete določena merila. Ta vrsta odtegnjenih kazni se imenuje razdelitev stisk in zahteva, da imate takojšnje in veliko finančno breme, ki si ga sicer ne bi mogli privoščiti. Upošteva se praktična nujnost odhodkov, prav tako tudi ostala sredstva, na primer varčevalni ali naložbeni računi in zavarovalne police z denarno vrednostjo, ter možna razpoložljivost drugih virov financiranja.
Kaj pomeni "stisko"? Seveda ne diskrecijski stroški, kot je nakup novega čolna ali zaposlitev za nos. Namesto tega razmišljajte:
- Bistveni zdravstveni stroški zdravljenja in oskrbePosebni stroški nakupa stanovanja za glavno prebivališče Do 12 mesecev izobraževalne šolnine in pristojbinePrihodki za preprečitev izključitve ali izselitveZarodni ali pogrebni stroškiOdržati stroške za popravilo izgub zaradi nezgode glavnega prebivališča (kot so izgube zaradi požarov, potresi ali poplave)
Del stroškov za nakup doma je nekoliko siva površina. Toda na splošno velja, da je denar za predplačilo (še posebej, če vam bo nakazilo pomagalo pridobiti hipoteko) ali stroške zapiranja.
Pogoji hranjenja posojila
Razdelitev zapor je dovoljena le do zneska, ki ga potrebujete za lajšanje finančnih stisk. Umiki, ki presegajo ta znesek, se štejejo za predčasno razdelitev in so zavezani za 10-odstotno kazen. Vsako težavo, ki jo želite prevzeti, mora odobriti skrbnik načrta.
Še vedno boste dolgovali dohodnino od svoje distribucije, čeprav je v primeru Roth 401 (k) lahko obdavčen le del razdelitve.
Zahtevanje posojila od 401 (k)
Ali lahko od 401 (k) prevzamete težavo ali najamete posojilo, ni odvisno samo od IRS, temveč od delodajalca - sponzorja načrtov - in skrbnika načrta: Določbe o načrtu, ki so jih vzpostavili, morajo omogočati ta dejanja, in jim določite pogoje.
Na primer, posojilo iz vašega običajnega ali Roth 401 (k) ne sme presegati manj kot 50% vašega odobrenega stanja na računu ali 50.000 USD. Čeprav lahko v različnih obdobjih vzamete več posojil, omejitev 50.000 USD velja za skupno vsoto vseh neporavnanih posojil.
401 (k) Pogoji posojila
Vsako posojilo, ki ga vzamete od svojega 401 (k), je treba vrniti v petih letih, razen če se uporabi za financiranje nakupa vašega primarnega prebivališča. Prav tako morate plačevati v rednih in v bistvu enakih obrokih. Za zaposlene, ki niso zaposleni, ker so v oboroženih silah, se rok posojila podaljša za dolžino njihovega vojaškega roka, brez kazni.
Tako kot druge vrste financiranja tudi pri posojilih 401 (k) zahteva plačilo obresti. Obresti, ki jih plačate, se nakažejo nazaj v znesek 401 (k) in obravnavajo kot naložbeni dohodek. To pomeni, da boste namesto plačila banki za privilegij izposoje denarja plačali sami, sčasoma povečate svoje skupno stanje.
Pomembno je upoštevati: če izgubite ali odstopite od službe, boste morali posojilo vrniti do datuma zapadlosti napovedi zvezne dohodnine, vključno s podaljšanjem.
Spodnja črta
Najenostavnejši in najboljši način, da se dotaknete 401 (k), ne da bi pri tem plačali davčno kazen, je ta, da jo uporabite za namen, ki je bil namenjen - zagotavljanju pokojninskega dohodka. Če pa potrebujete denar za večje stroške, kot so pomembna zdravstvena oskrba, šolanje na fakulteti ali nakup stanovanja, boste morda upravičeni do razdelitve stiske ali 401 (k) posojila.
