Koeficient kapitalske ustreznosti (CAR) meri znesek kapitala, ki ga banka zadrži v primerjavi s tveganjem. Nacionalni regulatorji morajo spremljati CAR-je bank, da ugotovijo, kako učinkovito lahko preživijo razumno višino izgube. Nacionalni regulatorji morajo tudi ugotoviti, ali je trenutni avtomobilski sklad banke skladen z zakonskimi predpisi o kapitalu. CAR je pomemben za delničarje, saj je pomembno merilo finančne stabilnosti banke.
S CAR se merijo dve vrsti kapitala. Prvi kapital prvega reda lahko absorbira razumno količino izgube, ne da bi banka prisilila, da preneha trgovati. Druga vrsta, kapital drugega reda, lahko utrpi izgubo v primeru likvidacije. Osnovni kapital drugega vlagatelja zagotavlja manjšo zaščito.
Kako banka izposoja sredstva
Glede na znesek izposojenih sredstev in vlog je znesek kapitala delničarjev v banki sorazmerno majhen. Zaradi tega so banke običajno zelo finančno podprte, kar od bank zahteva, da poslujejo na višji ravni zadolževanja, kot bi to videli v večini drugih podjetij.
Podjetje na splošno izposoja sredstva, približno enaka njihovi neto vrednosti. Nasprotno pa ima banka obveznosti, ki običajno presegajo 10-kratnik lastniškega kapitala. Večji del teh obveznosti predstavlja manjše vsote denarja, ki so jih vlagatelji zaupali banki.
Zaradi narave tveganja, v katerem banke poslujejo, kapitalski predpisi od bank zahtevajo, da vzdržujejo minimalno raven kapitala na posojila in druga sredstva. Ta zahtevani minimum je zasnovan za zaščito, ki bankam omogoča, da prevzamejo nepričakovane izgube. Minimal je tudi zasnovan tako, da vlagateljem nudi zaupanje v varnost svojih vlog glede na asimetrične podatke.
Posamezni vlagatelj ne more vedeti, ali je banka prevzela tveganje, ki presega tisto, kar lahko prevzame. Tako vlagatelji prejemajo raven zagotovila iz lastniškega kapitala, skupaj s predpisi, revizijami in bonitetnimi ocenami.
Znesek lastniškega kapitala, ki ga banka prejme od delničarjev, določa mejo vrednosti vlog, ki jih lahko pritegne. To tudi omejuje obseg, v katerem lahko banka posoja denar. Če banka utrpi velike izgube s kreditom ali trgovanjem in spodkopava neto vrednost banke, to povzroči zmanjšano osnovo skladov, prek katere banka lahko ponudi posojila.
CAR zagotavlja delničarjem boljše razumevanje tveganj, ki jih banka prevzema z lastniškim kapitalom. Banka, ki nenehno prevzema več tveganj, kot jih lahko razumno vzdržuje, pušča potencialne delničarje, da imajo lastniške naložbe večjo tveganje. Banka mora ohraniti profesionalno raven upravljanja s tveganji in zanesljivo posojanje, da bi pritegnila kapital, ki deluje kot prva linija obrambe pred izgubo, tako pričakovano kot nepredvideno.
