Kaj se zgodi z rento po smrti lastnika, je odvisno od vrste rente in njenega izplačilnega načrta. Obstaja več vrst načrtov izplačevanja rente. Pri nekaterih rentah se izplačila preprosto končajo s smrtjo lastnika rente ali rente, pri drugih pa se plačujejo zakoncu ali drugemu upravičencu za leta.
Ključni odvzemi
- Kaj se zgodi z denarjem v renti, ko lastnik umre, je odvisno od vrste rente in njenih posebnih določb. Nekatere rente prenehajo plačevati, ko lastnik umre, drugi pa bodo še naprej plačevali zakonca ali drugega upravičenca. Nekatere rente bodo plačale tudi pavšalno smrtno nadomestilo za upravičenca, če lastnik umre, preden prejme kakršen koli dohodek.
Vrste anuitet in načrti izplačil
Ne glede na to, ali je renta renta za določen čas, življenjska renta ali kakšna sprememba, bo vplivalo na dogajanje po smrti lastnika. To sta dve glavni možnosti, skupaj s hibridnim tipom, ki združuje nekatere lastnosti obeh.
Anuiteta s fiksnim obdobjem
Renta z določenim obdobjem ali določeno obdobje zagotavlja izplačilo rentatu za vnaprej določeno časovno obdobje. Nekatere pogoste možnosti so 10, 15 ali 20 let. (Nasprotno, v anuisti s fiksnim zneskom rentant izbere znesek, ki ga je treba plačati vsak mesec do smrti ali do izčrpavanja dajatev.)
Če renta umre, preden se začnejo izplačila, nekateri načrti predvidevajo, da se preostale ugodnosti izplačajo upravičencu, ki ga določi rentant. Ta funkcija velja, če bodisi celotno obdobje še ni minilo ali na računu ob smrti ostane stanje na računu, odvisno od načrta.
Če pa renta zastara za določeno obdobje ali izčrpa račun pred smrtjo, nadaljnja plačila niso zagotovljena, razen če načrt ne predvideva nadaljevanja ugodnosti. V tem primeru se plačila upravičencu še naprej izplačujejo, dokler ne preteče vnaprej določeno obdobje ali stanje na računu ne doseže nič.
Življenjska enotnost
Druga pogosta vrsta rente je življenjska renta, ki jamči za plačila tako dolgo, kot živi renta. Plačila temeljijo na številnih dejavnikih, vključno s starostjo rente, prevladujočimi obrestnimi merami in stanjem na računu. Dlje kot se pričakuje, da bo anuant živel, manjša so mesečna plačila. A četudi anuant presega pričakovano število let, so še vedno zagotovljena plačila. Po smrti običajno vsa plačila ustavijo.
Če pa je renta ob smrti rentanta še vedno v fazi kopičenja, kar pomeni, da še ni začel prejemati plačil, mnogi načrti upravičencu zagotavljajo smrtno pomoč. Običajno je to pavšalno plačilo večje od stanja na računu ali skupne vsote vseh plačanih premij, čeprav nekateri načrti ponujajo dodatne možnosti.
Če je renta zasnovana kot skupna življenjska renta, zagotavlja plačila tako za življenjsko dobo rente kot za zakonca, če zakonec živi dlje. Po smrti rentata zakonca še naprej prejemata plačila do lastne smrti. Ta izplačila ali skupna življenjska izplačila so lahko enaka znesku, ki ga je renta prejela v času njihove življenjske dobe, ali znižani znesek, odvisno od volitev, ki jih je renta opravila ob začetku pogodbe. Če oba zakonca predčasno umreta, nekatere rente predvidevajo, da drug upravičenec prejema plačila.
Skupne življenjske rente lahko prinesejo dohodek tako rentatu kot njihovemu preživelemu zakoncu.
Življenje z obdobjem določene rente
Še ena različica je, da življenjska doba z določeno rento ali obdobjem, ki je plus plus življenjska renta, združuje značilnosti rente in življenjske rente. Pri tej vrsti načrta je renitu zagotovljeno življenjsko plačilo, lahko pa tudi izbere določeno obdobje zajamčenega plačila.
Na primer, življenjska doba in določena renta z izbranim obdobjem 10 let plačuje rentatu za življenjsko dobo. Toda če umrejo v prvih 10 letih pobiranja dajatev, pogodba zagotavlja upravičencem do plačila do konca tega obdobja. Ta vrsta načrta zagotavlja anuantu zagotovilo, da bodo imeli dohodek vse življenje in da se njihovi dediči ne bodo v celoti izgubili, če bodo prehitro umrli.
Svetovalni vpogled
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, TX
Anuitete imajo dve različni stopnji: kopičenje in porazdelitev. Med kopičenjem vložite denar v anuitetno pogodbo z namenom, da ga sčasoma povečate. Če v tem času umrete, bo zbrano bogastvo šlo vašim imenovanim upravičencem, če ni zaupanja, ki bi narekovalo, kako naj se denar nameni.
Faza razdelitve se zgodi, ko želite izvzeti denarne tokove iz rente, medtem ko ste živi, kar pomeni, da ste premoženje razmislili v zameno za dohodek. To je nepreklicna odločitev. Dve najpogostejši sta dohodek za življenje ali skupni dohodek za življenje. To pomeni, da ko oseba umre ali zadnja umre s skupnim dohodkom za življenje, se vsi dohodki ustavijo in pogodba poteče.
