Načrt delitve dobička lahko spremenite v IRA SEP, ne da bi odtegnili davke, če bo transakcija obdelana kot neposreden premik. Z neposrednim prevračanjem se sredstva plačajo skrbniku SEP IRA (ali skrbniku ali načrtu, na katerega se sredstva prenašajo).
Če je transakcija obdelana kot posredno prevračanje - kar pomeni, da se sredstva najprej razdelijo udeležencu, ki mora nato v 60 dneh naložiti sredstva SEP IRA - bo skrbnik načrta delitve dobička zadržal 20% vseh del distribucije, ki je primeren za prevračanje.
Kako začeti
Preverite pri skrbniku SEP IRA, da določite njihove zahteve glede dokumentacije (če obstajajo) za obdelavo neposrednega prevračanja. Skrbnik načrta za delitev dobička ima lahko tudi posebno dokumentacijo, ki jo mora udeleženec izpolniti, da sproži kakršno koli distribucijo, vključno s tistimi, ki se obdelujejo kot neposreden prehod na drug pokojninski načrt. Poleg tega nekateri skrbniki načrtov zahtevajo, da skrbnik predloži pismo o sprejemu, v katerem potrdi vrsto računa, v katerega bodo sredstva nakazana.
Posredujte skrbniku SEP IRA kopijo najnovejše izjave, ki je bila izdana za načrt delitve dobička, in zahtevajte, da v izkazu identificira kakršno koli sredstvo, ki ga ni mogoče hraniti v njihovih IRA. Če lahko skrbnik hrani vse premoženje, ki se trenutno nahaja v načrtu delitve dobička, potem se lahko vsa sredstva prenesejo na SEP IRA, kakršna so. Če skrbnik ne more hraniti nobenega premoženja, potem ga ni mogoče preusmeriti na SEP IRA in udeleženec bo morda moral likvidirati to premoženje, da nadaljuje s premikom do SEP IRA.
Poleg tega lahko udeleženec nakupuje skrbnika, ki lahko hrani vse premoženje.
