Kaj je prenos IRA?
Prenos IRA (ali prevračanje IRA) se nanaša na prenos denarja s posameznega pokojninskega računa (IRA) na drug račun. Denar lahko nakažete na drugo vrsto pokojninskega računa, posredniški račun ali bančni račun. Dokler gre denar na drug račun podobne vrste in vam ne bo dodeljen noben razdelilnik, za prenos ne nastane denarna kazen ali pristojbina.
Prenos IRA se lahko izvede neposredno na drug račun. Prenosi IRA lahko vključujejo tudi likvidacijo sredstev za polaganje kapitala na nov račun. Služba za notranje prihodke (IRS) je vzpostavila pravila o prenosu IRA, ki so obravnavana v nadaljevanju.
Ključni odvzemi
- Prenos IRA (ali prevračanje) je, ko denar nakažete z računa IRA na drug upokojitveni ali IRA račun. Prenosi so na splošno brezplačni, če se izvedejo na podobnih računih. Prenosi IRA morajo biti opravljeni v 60 dneh, da se izognete davčnim kaznim. zahtevana minimalna razdelitev se ne sme prevrniti.
Razumevanje prenosov IRA
Vlagatelji ustanovijo račune IRA, da prihranijo za upokojitev. Vlagatelji lahko izbirajo med dvema osnovnima vrstama računov IRA: tradicionalnim IRA ali Roth IRA. Vlaganje v ta dva IRA pomeni različne davčne posledice, ki so lahko pomembna, če se vlagatelj odloči za prenos IRA. Vsi IRA-i so zasnovani tako, da začnejo izplačevati pri starosti 59½. Za distribucije, ki so jih vlagatelji pred tem prevzeli, lahko nastanejo predčasne kazni za umik.
Tradicionalna IRA
V tradicionalni IRA se naložbe izvajajo s prihodki pred obdavčitvijo. Prispevki za tradicionalno IRA se običajno odštejejo od davka v letu prispevka do določene meje. Za leti 2019 in 2020 lahko ljudje, mlajši od 50 let, prispevajo do 6.000 dolarjev, tisti, starejši od 50 let, pa lahko odštejejo do 7.000 dolarjev.
Umiki se obdavčijo po stopnji dohodnine imetnika računa ob umiku. Vsak predčasni umik ali likvidacija tradicionalnega IRA bo obdavčen s standardno davčno stopnjo plus 10% kazen.
Roth IRA
V podjetju Roth IRA vlagajo v dolarje po obdavčitvi. Ker se naložbe izvršijo po obdavčitvi, se umiki ob upokojitvi neobdavčijo. Če se imetnik računa odloči za likvidacijo pred 59. ½ letom starosti, jim ne bo treba plačevati davkov na položeni denar, čeprav bo vsak denar, pridobljen z dohodkom od naložb, obdavčen po mejni stopnji in bo verjetno povzročil 10-odstotno kazen.
Prenosi IRA so lahko preprosti, če se opravijo med običajnimi računi. Imetnik računa lahko brez stroškov prenese enega tradicionalnega IRA od enega ponudnika do drugega. Enako velja z Roth IRA, ki jo je mogoče enostavno prenesti tudi od enega ponudnika do drugega, dokler je vrsta računa enaka. Prenosi IRA lahko postanejo zapleteni, če vključujejo likvidacije ali pretvorbe.
Tradicionalne IRA imajo največje davčne posledice, če se pretvorijo v Roth ali likvidirajo. Vlagatelji, ki tradicionalno IRA pretvorijo v Roth IRA, morajo plačati dohodnino, povezano s tradicionalno IRA, preden položijo sredstva v Roth IRA. Vlagatelji, ki likvidirajo tradicionalno IRA za financiranje posredniškega računa, bi morali plačati tudi davke. Prenosi v naravi se lahko sprejemajo z enega računa na drugega, vendar bi davčne posledice še vedno veljale.
Pravila prenosa IRA
- Ko razmišljate o prenosu IRA, imenovanem tudi prevračanje IRA, upoštevajte naslednja pravila IRS: Vse distribucije se lahko spremenijo, razen zahtevane minimalne razdelitve in morebitne razdelitve presežnih prispevkov in s tem povezanih zaslužkov. Prenos je treba nakazati v novem računa v roku 60 dni. V enem mesecu lahko opravite samo en prenos. To velja za vse račune IRA, ki jih imate v lasti. Denar lahko prenesete na večino vrst IRA in pokojninske račune. Vaš pokojninski načrt ni potreben za sprejem vašega prenosa.
