Ali lahko odprete posamezen pokojninski račun ali ne, je odvisno od več dejavnikov. Starost je le ena izmed njih. Tu je kratek pogled na glavna pravila, ki urejajo dve vrsti IRA-jev, tradicionalnega in Roth-a.
Ključni odvzemi
- Za prispevke za Roth IRA ni starostne omejitve. Ne morete prispevati za tradicionalne IRA, ko dosežete starost 70½. Ni starostne omejitve za ustanovitev novega tradicionalnega IRA, v katerega boste nato prenesli ali prenesli sredstva iz drugega upokojitveni račun.
Tvoja starost
Začnimo s starostjo. Za Roth IRAs je preprosto: starostne omejitve ni.
Za tradicionalne IRA ni starostne omejitve, če vzpostavljate nov IRA, na katerega boste prenesli ali prenesli sredstva iz drugega IRA ali primernega pokojninskega načrta, kot sta kvalificirani načrt ali račun 403 (b) ali 457 (b).
Če pa ustanavljate novo tradicionalno IRA, v katero nameravate prispevati redne prispevke IRA, lahko to storite pod pogojem, da v letu, ko prispevate prvi prispevek, ne dopolnite starosti 70½. Meja se razteza tudi na tem, ali lahko dodate tradicionalno IRA, ki jo že imate.
Tukaj je preprost način, kako to ugotoviti. Za leto, ko želite prispevati k novemu ali obstoječemu tradicionalnemu IRA, če se vaš 70. rojstni dan zgodi kadar koli od:
- 1. januar - 30. junij: Do konca leta boste dopolnili 70½ let. Zato vam ni dovoljeno prispevati udeleženca IRA v tradicionalnem IRA za to davčno leto. 1. julij do 31. decembra: Do konca leta ne boste dosegli starosti 70½. Zato lahko udeleženec IRA prispeva k tradicionalnemu IRA za to davčno leto.
Za leti 2019 in 2020 je omejitev prispevka za vse IRA skupaj 6.000 dolarjev, čeprav je za tiste, stare 50 let in več, dovoljen dodaten prispevek v višini 1.000 USD.
Dodatna pravila IRA
Najvišji znesek, ki ga lahko prispevate v tradicionalni ali Roth IRA za davčni leti 2019 in leto 2020, je 7000 dolarjev, če ste starejši od 50 let - 6000 dolarjev plus 1.000 dohodkovnih prispevkov. Za obe vrsti IRA morate zaslužiti dohodek ali tako, kar Služba za notranje prihodke (IRS) imenuje "obdavčljiva odškodnina", da prispevate. To vključuje plače in plače, provizije, dohodek iz samozaposlitve, preživnine ter ločeno preživnino in neobdavčljivo bojno plačo. Ne štejemo dohodka in dobička od premoženja, prihodkov od obresti in dividend, pokojnin ali rente, odloženega nadomestila, dohodka iz določenih partnerstev in "vseh zneskov, ki jih izključite iz dohodka."
Imate 15 mesecev časa, da lahko udeleženci prispevate za katero koli določeno leto - v bistvu od 1. januarja do 15. aprila naslednjega leta - in IRS vam omogoča, da svoj denar naložite v široko paleto naložb, vključno z delnicami, obveznicami, vzajemni skladi, ETF-ji in še več.
Spodnja črta
